記者從中國證監(jiān)會獲悉,，２０１６年以來,，中國證監(jiān)會對２８家證券中介機(jī)構(gòu)立案調(diào)查，涉及證券公司７家,，會計師事務(wù)所９家，資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)７家，律師事務(wù)所５家。新增立案案件３８件，較前兩年增長一倍,。

兩年來，中國證監(jiān)會共對２２家證券中介機(jī)構(gòu)作出行政處罰,，有些中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員因嚴(yán)重違法違規(guī)被頂格處罰,，個別中介機(jī)構(gòu)因?qū)曳付啻伪涣P，被暫停承接新的證券業(yè)務(wù),、責(zé)令限期整改,，個別從業(yè)人員因違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重被撤銷證券從業(yè)資格。

據(jù)了解,，證券中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)的行為集中表現(xiàn)為：一是不遵守相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則,，未編制工作計劃，獲取的資料證據(jù)不充分,、不適當(dāng),，底稿記錄不完整，倒簽報告日期,，甚至在檢查調(diào)查期間偽造,、篡改文件和資料。二是未保持應(yīng)有的職業(yè)審慎,，未全面有效評估項目風(fēng)險,，對明顯異常情況未充分關(guān)注，對重大舞弊跡象職業(yè)懷疑不足,，也未采取有效措施予以識別或應(yīng)對,。三是對重大會計處理的合規(guī)性、評估結(jié)論的合理性,、法律意見的明確性缺乏合理判斷,，形成的專業(yè)意見背離執(zhí)業(yè)基本準(zhǔn)則或明顯錯漏。四是審計,、評估、盡調(diào)程序流于形式或存在重大缺陷,、瑕疵,，核查驗證義務(wù)履行不充分。