記者從中國證監(jiān)會獲悉，２０１６年以來，中國證監(jiān)會對２８家證券中介機構(gòu)立案調(diào)查,，涉及證券公司７家，會計師事務(wù)所９家,，資產(chǎn)評估機構(gòu)７家,，律師事務(wù)所５家,。新增立案案件３８件,，較前兩年增長一倍。

兩年來,，中國證監(jiān)會共對２２家證券中介機構(gòu)作出行政處罰,，有些中介機構(gòu)及其從業(yè)人員因嚴重違法違規(guī)被頂格處罰，個別中介機構(gòu)因?qū)曳付啻伪涣P,，被暫停承接新的證券業(yè)務(wù),、責(zé)令限期整改，個別從業(yè)人員因違法違規(guī)情節(jié)嚴重被撤銷證券從業(yè)資格,。

據(jù)了解,，證券中介機構(gòu)未勤勉盡責(zé)的行為集中表現(xiàn)為：一是不遵守相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，未編制工作計劃,，獲取的資料證據(jù)不充分,、不適當(dāng)，底稿記錄不完整,，倒簽報告日期,，甚至在檢查調(diào)查期間偽造、篡改文件和資料,。二是未保持應(yīng)有的職業(yè)審慎,，未全面有效評估項目風(fēng)險，對明顯異常情況未充分關(guān)注,，對重大舞弊跡象職業(yè)懷疑不足,，也未采取有效措施予以識別或應(yīng)對。三是對重大會計處理的合規(guī)性,、評估結(jié)論的合理性,、法律意見的明確性缺乏合理判斷，形成的專業(yè)意見背離執(zhí)業(yè)基本準(zhǔn)則或明顯錯漏,。四是審計,、評估,、盡調(diào)程序流于形式或存在重大缺陷,、瑕疵，核查驗證義務(wù)履行不充分,。