原標題：個人養(yǎng)老金要不要存?怎么繳?如何領?專家解讀

21日,，《國務院辦公廳關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》公布,。這意味著，各方關注已久的個人養(yǎng)老金制度正式“出爐”,。個人養(yǎng)老金是什么,、怎么繳、如何領,？記者采訪了業(yè)內(nèi)權威專家,。

是什么——采取個人賬戶制，有稅收優(yōu)惠

“簡單說,，個人養(yǎng)老金就是存一筆錢,，作為基本養(yǎng)老保險的補充，到退休的時候又多了一個養(yǎng)老金來源,?！敝醒胴斀?jīng)大學社會保障研究中心主任褚福靈表示。

意見明確,，個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度,，繳費完全由參加人個人承擔，實行完全積累,。參加人通過個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺,，建立個人養(yǎng)老金賬戶。

參加人可以用繳納的個人養(yǎng)老金在符合規(guī)定的金融機構或者其依法合規(guī)委托的銷售渠道購買金融產(chǎn)品,。個人養(yǎng)老金資金賬戶實行封閉運行,，其權益歸參加人所有，除另有規(guī)定外不得提前支取,。

褚福靈解釋說,，與購買普通銀行理財或者基金、商業(yè)保險不同的是,，人們拿個人養(yǎng)老金投資金融產(chǎn)品,，可享受延期征稅等稅收優(yōu)惠政策。此外,，二者安全性,、回報率也不盡相同,。

“此前也有一些‘養(yǎng)老理財’試點產(chǎn)品,，是由個別行業(yè),、機構推出的。而個人養(yǎng)老金是作為國家制度推出來的,，歸集資金將會多得多,，因此容易產(chǎn)生規(guī)模效應，更有利于提高收益率,?！彼硎尽?/p>

我國已初步建立起包括基本養(yǎng)老保險,、企業(yè)及職業(yè)年金,、個人商業(yè)養(yǎng)老保險的“三支柱”養(yǎng)老保險體系。但第三支柱發(fā)展程度較低,，使得居民缺乏獲得穩(wěn)定和充足收益的養(yǎng)老金投資渠道,。個人養(yǎng)老金制度“出爐”，將推動第三制度規(guī)范發(fā)展,，壯大養(yǎng)老金規(guī)模,。

“國家投資、單位出錢,，個人也要適當儲蓄,，‘多條腿走路’，從而共擔養(yǎng)老責任,?！瘪腋ｌ`說。

怎么繳——自愿參加,，年繳納上限12000元

根據(jù)意見,，在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，可以參加個人養(yǎng)老金制度,。截至2021年末,，全國基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)已達10.3億人。

“基本上有能力,、有意愿的勞動者都可以參加,，體現(xiàn)了制度的普惠性?！敝袊缈圃菏澜缟绫Ｑ芯恐行闹魅梧嵄恼f,。

意見規(guī)定，每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元,，人社部,、財政部根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展水平和多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系發(fā)展情況等因素適時調整繳費上限,。

專家表示,，限制繳納金額主要是為了避免高收入群體通過這一渠道避稅,，從而進一步拉大收入差距。美國的個人退休賬戶制度也設置了年繳納金額的上限,。

這筆錢具體怎么投資,？“個人養(yǎng)老金制度是對個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點的‘升級版’，它擴大了覆蓋的金融產(chǎn)品范圍,，可滿足更多不同層次和偏好的需求選擇,。”鄭秉文表示,。

按照意見,，個人養(yǎng)老金資金賬戶資金用于購買符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款,、商業(yè)養(yǎng)老保險,、公募基金等運作安全、成熟穩(wěn)定,、標的規(guī)范,、側重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品，參加人可自主選擇,。

參與個人養(yǎng)老金運行的金融機構和金融產(chǎn)品由相關金融監(jiān)管部門確定,，并通過信息平臺和金融行業(yè)平臺向社會發(fā)布。

“一方面,，個人應理性選擇產(chǎn)品,，承擔與收益相匹配的投資風險；另一方面,，相關部門要切實防范風險,，對產(chǎn)品的風險性進行監(jiān)管，并定期向社會披露相關信息,，助力個人養(yǎng)老金保值增值,。”褚福靈說,。

如何領——可按月,、分次或一次性領取

根據(jù)意見，參加人達到領取基本養(yǎng)老金年齡,、完全喪失勞動能力,、出國(境)定居，或者具有其他符合國家規(guī)定的情形,，經(jīng)信息平臺核驗領取條件后,，可以按月,、分次或者一次性領取個人養(yǎng)老金，領取方式一經(jīng)確定不得更改。

領取時,，應將個人養(yǎng)老金由個人養(yǎng)老金資金賬戶轉入本人社保卡銀行賬戶。參加人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。

“萬一退休時,，遇到不可控風險導致收益下滑,，或者還希望持續(xù)投資進一步積累養(yǎng)老錢，也可以選擇不領取,，避開市場低迷階段,?！编嵄恼f,，作為一種投資型制度，個人養(yǎng)老金收益高低取決于很多因素,。它既與經(jīng)濟發(fā)展水平,、制度運行質量密切相關，又受個人投資眼光,、投資能力和風險容忍度的影響,，將是多重因素作用的結果。

證監(jiān)會21日表示,，將抓緊制定出臺個人養(yǎng)老金投資公募基金配套規(guī)則制度,，優(yōu)化中長期資金入市環(huán)境。持續(xù)加強機構和從業(yè)人員監(jiān)管力度,，強化投資者保護,，保障養(yǎng)老金投資運作安全規(guī)范，促進個人養(yǎng)老金高質量發(fā)展,。

推動個人養(yǎng)老金發(fā)展是健全多層次,、多支柱養(yǎng)老保險體系,，直接關系百姓切身利益。目前,，我國60歲及以上人口已達2.64億人,，居民存款超過90萬億元。養(yǎng)老保障面臨的挑戰(zhàn)巨大,，但養(yǎng)老儲蓄轉換為養(yǎng)老投資的空間也巨大,。

意見要求，人社部,、財政部加強指導和協(xié)調,，結合實際分步實施，選擇部分城市先試行1年,，再逐步推開,。此外，各相關部門還將按照職責分工制定落實意見的具體政策措施,。