原標(biāo)題：個(gè)人養(yǎng)老金要不要存?怎么繳?如何領(lǐng)?專(zhuān)家解讀

21日,，《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見(jiàn)》公布。這意味著,，各方關(guān)注已久的個(gè)人養(yǎng)老金制度正式“出爐”,。個(gè)人養(yǎng)老金是什么、怎么繳,、如何領(lǐng),？記者采訪了業(yè)內(nèi)權(quán)威專(zhuān)家。

是什么——采取個(gè)人賬戶制,，有稅收優(yōu)惠

“簡(jiǎn)單說(shuō),，個(gè)人養(yǎng)老金就是存一筆錢(qián)，作為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充,，到退休的時(shí)候又多了一個(gè)養(yǎng)老金來(lái)源,。”中央財(cái)經(jīng)大學(xué)社會(huì)保障研究中心主任褚福靈表示,。

意見(jiàn)明確,，個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度,，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，實(shí)行完全積累,。參加人通過(guò)個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái),，建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。

參加人可以用繳納的個(gè)人養(yǎng)老金在符合規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)或者其依法合規(guī)委托的銷(xiāo)售渠道購(gòu)買(mǎi)金融產(chǎn)品,。個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶實(shí)行封閉運(yùn)行,，其權(quán)益歸參加人所有，除另有規(guī)定外不得提前支取,。

褚福靈解釋說(shuō),，與購(gòu)買(mǎi)普通銀行理財(cái)或者基金、商業(yè)保險(xiǎn)不同的是,，人們拿個(gè)人養(yǎng)老金投資金融產(chǎn)品,，可享受延期征稅等稅收優(yōu)惠政策。此外,，二者安全性,、回報(bào)率也不盡相同。

“此前也有一些‘養(yǎng)老理財(cái)’試點(diǎn)產(chǎn)品,，是由個(gè)別行業(yè),、機(jī)構(gòu)推出的。而個(gè)人養(yǎng)老金是作為國(guó)家制度推出來(lái)的,，歸集資金將會(huì)多得多,，因此容易產(chǎn)生規(guī)模效應(yīng)，更有利于提高收益率,?！彼硎尽?/p>

我國(guó)已初步建立起包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn),、企業(yè)及職業(yè)年金,、個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的“三支柱”養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。但第三支柱發(fā)展程度較低,，使得居民缺乏獲得穩(wěn)定和充足收益的養(yǎng)老金投資渠道,。個(gè)人養(yǎng)老金制度“出爐”，將推動(dòng)第三制度規(guī)范發(fā)展,，壯大養(yǎng)老金規(guī)模,。

“國(guó)家投資、單位出錢(qián),，個(gè)人也要適當(dāng)儲(chǔ)蓄,，‘多條腿走路’，從而共擔(dān)養(yǎng)老責(zé)任,?！瘪腋ｌ`說(shuō),。

怎么繳——自愿參加，年繳納上限12000元

根據(jù)意見(jiàn),，在中國(guó)境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者,，可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。截至2021年末,，全國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)已達(dá)10.3億人,。

“基本上有能力、有意愿的勞動(dòng)者都可以參加,，體現(xiàn)了制度的普惠性,。”中國(guó)社科院世界社保研究中心主任鄭秉文說(shuō),。

意見(jiàn)規(guī)定,，每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元，人社部,、財(cái)政部根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平和多層次,、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展情況等因素適時(shí)調(diào)整繳費(fèi)上限。

專(zhuān)家表示,，限制繳納金額主要是為了避免高收入群體通過(guò)這一渠道避稅,，從而進(jìn)一步拉大收入差距。美國(guó)的個(gè)人退休賬戶制度也設(shè)置了年繳納金額的上限,。

這筆錢(qián)具體怎么投資,？“個(gè)人養(yǎng)老金制度是對(duì)個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的‘升級(jí)版’，它擴(kuò)大了覆蓋的金融產(chǎn)品范圍,，可滿足更多不同層次和偏好的需求選擇,。”鄭秉文表示,。

按照意見(jiàn)，個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶資金用于購(gòu)買(mǎi)符合規(guī)定的銀行理財(cái),、儲(chǔ)蓄存款,、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等運(yùn)作安全,、成熟穩(wěn)定,、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品,，參加人可自主選擇,。

參與個(gè)人養(yǎng)老金運(yùn)行的金融機(jī)構(gòu)和金融產(chǎn)品由相關(guān)金融監(jiān)管部門(mén)確定，并通過(guò)信息平臺(tái)和金融行業(yè)平臺(tái)向社會(huì)發(fā)布,。

“一方面,，個(gè)人應(yīng)理性選擇產(chǎn)品,，承擔(dān)與收益相匹配的投資風(fēng)險(xiǎn)；另一方面,，相關(guān)部門(mén)要切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn),，對(duì)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行監(jiān)管，并定期向社會(huì)披露相關(guān)信息,，助力個(gè)人養(yǎng)老金保值增值,。”褚福靈說(shuō),。

如何領(lǐng)——可按月,、分次或一次性領(lǐng)取

根據(jù)意見(jiàn)，參加人達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡,、完全喪失勞動(dòng)能力,、出國(guó)(境)定居，或者具有其他符合國(guó)家規(guī)定的情形,，經(jīng)信息平臺(tái)核驗(yàn)領(lǐng)取條件后,，可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金,，領(lǐng)取方式一經(jīng)確定不得更改,。

領(lǐng)取時(shí)，應(yīng)將個(gè)人養(yǎng)老金由個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶轉(zhuǎn)入本人社?？ㄣy行賬戶,。參加人死亡后，其個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承,。

“萬(wàn)一退休時(shí),，遇到不可控風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致收益下滑，或者還希望持續(xù)投資進(jìn)一步積累養(yǎng)老錢(qián),，也可以選擇不領(lǐng)取,，避開(kāi)市場(chǎng)低迷階段?！编嵄恼f(shuō),，作為一種投資型制度，個(gè)人養(yǎng)老金收益高低取決于很多因素,。它既與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平,、制度運(yùn)行質(zhì)量密切相關(guān)，又受個(gè)人投資眼光,、投資能力和風(fēng)險(xiǎn)容忍度的影響,，將是多重因素作用的結(jié)果。

證監(jiān)會(huì)21日表示，將抓緊制定出臺(tái)個(gè)人養(yǎng)老金投資公募基金配套規(guī)則制度,，優(yōu)化中長(zhǎng)期資金入市環(huán)境,。持續(xù)加強(qiáng)機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員監(jiān)管力度，強(qiáng)化投資者保護(hù),，保障養(yǎng)老金投資運(yùn)作安全規(guī)范,，促進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金高質(zhì)量發(fā)展。

推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展是健全多層次,、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系,，直接關(guān)系百姓切身利益。目前,，我國(guó)60歲及以上人口已達(dá)2.64億人,，居民存款超過(guò)90萬(wàn)億元。養(yǎng)老保障面臨的挑戰(zhàn)巨大,，但養(yǎng)老儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)換為養(yǎng)老投資的空間也巨大,。

意見(jiàn)要求，人社部,、財(cái)政部加強(qiáng)指導(dǎo)和協(xié)調(diào),，結(jié)合實(shí)際分步實(shí)施，選擇部分城市先試行1年,，再逐步推開(kāi),。此外，各相關(guān)部門(mén)還將按照職責(zé)分工制定落實(shí)意見(jiàn)的具體政策措施,。