曾經(jīng)的東北首富被終身禁入證券市場(chǎng)！東方集團(tuán)（600811.SH）因連續(xù)四年財(cái)務(wù)造假,，將被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市,。實(shí)際控制人張宏偉面臨巨大挑戰(zhàn),。3月16日晚間,，東方集團(tuán)發(fā)布公告稱，2020年至2023年的年度報(bào)告存在虛假記載，觸及重大違法強(qiáng)制退市情形。張宏偉被處以1000萬元罰款,，并終身禁入證券市場(chǎng)。

3月18日,，東方集團(tuán)股票復(fù)牌并實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示,，開盤一字跌停，報(bào)收于0.87元/股,。截至2024年三季度末,，東方集團(tuán)股東達(dá)到12.90萬戶，較上一季度增加14.11%,。知名財(cái)稅審專家劉志耕表示,，東方集團(tuán)與康得新在關(guān)聯(lián)資金占用模式、財(cái)務(wù)造假手法等方面存在系統(tǒng)性相似,，均通過復(fù)雜的關(guān)聯(lián)交易掩蓋控股股東的利益輸送,。

2024年6月22日，東方集團(tuán)公告因涉嫌信息披露違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查,。隨后的調(diào)查發(fā)現(xiàn),，2020年至2023年期間,，東方集團(tuán)通過人為增加業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)或虛構(gòu)業(yè)務(wù)鏈條等方式,，長(zhǎng)期開展農(nóng)產(chǎn)品融資性貿(mào)易和空轉(zhuǎn)循環(huán)貿(mào)易,，導(dǎo)致虛增營業(yè)收入和營業(yè)成本,。四年間,，東方集團(tuán)虛增營業(yè)收入合計(jì)高達(dá)161.3億元,，虛增營業(yè)成本合計(jì)160.73億元,。證監(jiān)會(huì)對(duì)東方集團(tuán)及實(shí)控人張宏偉在內(nèi)的8名責(zé)任人累計(jì)處以3900萬元罰款,，張宏偉還被終身禁入證券市場(chǎng),。

事實(shí)上，東方集團(tuán)的流動(dòng)性危機(jī)早在去年6月就已顯現(xiàn),。2024年6月18日,，公司公告因東方財(cái)務(wù)公司流動(dòng)性趨緊，存款出現(xiàn)大額提取受限情形,。上交所隨即下發(fā)監(jiān)管函,，要求公司自查相關(guān)情況。盡管控股股東承諾支持化解流動(dòng)性問題,，但最終證監(jiān)會(huì)還是展開了立案調(diào)查,。劉志耕認(rèn)為，此次流動(dòng)性危機(jī)是資金鏈,、風(fēng)險(xiǎn)管控及合規(guī)鏈條系統(tǒng)性失效的結(jié)果,。

東方集團(tuán)的資金問題在2023年年報(bào)中已有跡象，導(dǎo)致年報(bào)被出具“非標(biāo)準(zhǔn)意見審計(jì)報(bào)告”。此外,，東方集團(tuán)曾多次利用上市公司平臺(tái)進(jìn)行資本運(yùn)作和杠桿撬動(dòng),，近十年來募集資金共計(jì)366.58億元。截至2024年6月底,，東方集團(tuán)受限資產(chǎn)總計(jì)達(dá)280.99億元,，占總資產(chǎn)的78.53%。

2024年6月25日,，東方集團(tuán)收到債權(quán)人東輝公司的重整申請(qǐng)告知函,。7月15日，哈爾濱中院決定對(duì)東方集團(tuán)啟動(dòng)預(yù)重整,。然而,，由于公司已被立案調(diào)查且存在重大違法強(qiáng)制退市的風(fēng)險(xiǎn)，可能不具備作為上市公司的重整價(jià)值,。投資者可以發(fā)起股票索賠,，具體時(shí)間范圍為2021年4月30日至2024年6月22日之間買入并在2024年6月22日后賣出或持有的投資者。律師建議,，在2024年6月22日至2025年3月17日之間買入股票的投資者也應(yīng)關(guān)注后續(xù)動(dòng)向,。