曾經(jīng)的東北首富被終身禁入證券市場(chǎng)！東方集團(tuán)（600811.SH）因連續(xù)四年財(cái)務(wù)造假，將被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市,。實(shí)際控制人張宏偉面臨巨大挑戰(zhàn)。3月16日晚間,，東方集團(tuán)發(fā)布公告稱(chēng)，2020年至2023年的年度報(bào)告存在虛假記載,，觸及重大違法強(qiáng)制退市情形,。張宏偉被處以1000萬(wàn)元罰款，并終身禁入證券市場(chǎng),。

3月18日,，東方集團(tuán)股票復(fù)牌并實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，開(kāi)盤(pán)一字跌停,，報(bào)收于0.87元/股,。截至2024年三季度末，東方集團(tuán)股東達(dá)到12.90萬(wàn)戶(hù),，較上一季度增加14.11%,。知名財(cái)稅審專(zhuān)家劉志耕表示，東方集團(tuán)與康得新在關(guān)聯(lián)資金占用模式,、財(cái)務(wù)造假手法等方面存在系統(tǒng)性相似,，均通過(guò)復(fù)雜的關(guān)聯(lián)交易掩蓋控股股東的利益輸送。

2024年6月22日,，東方集團(tuán)公告因涉嫌信息披露違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查,。隨后的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，2020年至2023年期間,，東方集團(tuán)通過(guò)人為增加業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)或虛構(gòu)業(yè)務(wù)鏈條等方式,，長(zhǎng)期開(kāi)展農(nóng)產(chǎn)品融資性貿(mào)易和空轉(zhuǎn)循環(huán)貿(mào)易,，導(dǎo)致虛增營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本,。四年間，東方集團(tuán)虛增營(yíng)業(yè)收入合計(jì)高達(dá)161.3億元,，虛增營(yíng)業(yè)成本合計(jì)160.73億元,。證監(jiān)會(huì)對(duì)東方集團(tuán)及實(shí)控人張宏偉在內(nèi)的8名責(zé)任人累計(jì)處以3900萬(wàn)元罰款，張宏偉還被終身禁入證券市場(chǎng),。

事實(shí)上,，東方集團(tuán)的流動(dòng)性危機(jī)早在去年6月就已顯現(xiàn)。2024年6月18日,，公司公告因東方財(cái)務(wù)公司流動(dòng)性趨緊,，存款出現(xiàn)大額提取受限情形,。上交所隨即下發(fā)監(jiān)管函，要求公司自查相關(guān)情況,。盡管控股股東承諾支持化解流動(dòng)性問(wèn)題,，但最終證監(jiān)會(huì)還是展開(kāi)了立案調(diào)查。劉志耕認(rèn)為,，此次流動(dòng)性危機(jī)是資金鏈,、風(fēng)險(xiǎn)管控及合規(guī)鏈條系統(tǒng)性失效的結(jié)果。

東方集團(tuán)的資金問(wèn)題在2023年年報(bào)中已有跡象,，導(dǎo)致年報(bào)被出具“非標(biāo)準(zhǔn)意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告”,。此外，東方集團(tuán)曾多次利用上市公司平臺(tái)進(jìn)行資本運(yùn)作和杠桿撬動(dòng),，近十年來(lái)募集資金共計(jì)366.58億元,。截至2024年6月底，東方集團(tuán)受限資產(chǎn)總計(jì)達(dá)280.99億元,，占總資產(chǎn)的78.53%,。

2024年6月25日，東方集團(tuán)收到債權(quán)人東輝公司的重整申請(qǐng)告知函,。7月15日,，哈爾濱中院決定對(duì)東方集團(tuán)啟動(dòng)預(yù)重整。然而,，由于公司已被立案調(diào)查且存在重大違法強(qiáng)制退市的風(fēng)險(xiǎn),，可能不具備作為上市公司的重整價(jià)值。投資者可以發(fā)起股票索賠,，具體時(shí)間范圍為2021年4月30日至2024年6月22日之間買(mǎi)入并在2024年6月22日后賣(mài)出或持有的投資者,。律師建議，在2024年6月22日至2025年3月17日之間買(mǎi)入股票的投資者也應(yīng)關(guān)注后續(xù)動(dòng)向,。