作者 朱銘來 (南開大學(xué)金融學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師,，中新經(jīng)緯特約專家)

近日，國家衛(wèi)生計生委,、國家發(fā)展改革委,、民政部等13部門聯(lián)合印發(fā)《“十三五”健康老齡化規(guī)劃》(以下簡稱《規(guī)劃》)?！兑?guī)劃》指出,，“十三五”時期，人口老齡化程度持續(xù)加深,，高齡和失能老年人數(shù)量增加,，對老年健康服務(wù)的剛性需求不斷釋放。目前我國老年健康保障制度總體上仍滯后于人口老齡化和社會發(fā)展的要求,，根據(jù)《規(guī)劃》,，“十三五”時期，我國將不斷完善基本醫(yī)療保障制度體系,，探索建立長期護理保險制度,。

它山之石，可以攻玉

其實,，早在2016年,，人社部就已印發(fā)了《關(guān)于開展長期護理保險制度試點的指導(dǎo)意見》(以下簡稱《指導(dǎo)意見》)，在全國范圍啟動了長期護理保險制度的試點,。計劃用1到2年的時間,，探索為長期失能人員基本生活照料和醫(yī)療護理提供保障的社會保險制度。

為應(yīng)對人口老齡化危機,，世界發(fā)達國家和地區(qū)普遍開始嘗試構(gòu)建老年長期護理保險制度,，他們的一些經(jīng)驗也值得我們借鑒。目前為長期護理提供融資主要有兩種保險模式,，即社會性護理保險和商業(yè)性護理保險,。長期護理保險和醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險有許多相似之處,，但又和它們有著一定的區(qū)別,，是介于醫(yī)療保險和養(yǎng)老保險之間的一種保險類型。由于其經(jīng)營風險的復(fù)雜性和特殊性,，導(dǎo)致保險市場的信息不對稱問題在這個領(lǐng)域尤為突出,，容易導(dǎo)致市場供給不足，效率低下,，產(chǎn)生所謂的市場失靈。有鑒于此,，德國,、日本等國家為矯正市場失靈，實現(xiàn)社會公平，則以政府的強制力作為保障,，建立了全民享有的長期護理社會保險制度,，取得了較好的效果。

但是,，必須看到,，在以社保為主的國家，由于強調(diào)政府責任,，國家需投入大量的資金來確保社會性長期護理保險制度的運行,，在人口結(jié)構(gòu)老化以及長壽化帶來的護理時間的延長趨勢下，按預(yù)定保險費率籌集而來的資金,，難以適應(yīng)這種護理費用的大幅增長,，使國家背上沉重的財政負擔。另外,，給付水平的不斷提高必然提高被保險人繳納的保費,，這可能造成代際之間的不公平。再者,，社會性長期護理保險保障范圍一般過于狹窄,，且資格審查非常苛刻,，這樣可能造成一些長期護理需求者不能得到必要的適時護理服務(wù),。

在美國，提供長期護理服務(wù)的公共醫(yī)療保障計劃主要是醫(yī)療保健(Medicare)和醫(yī)療救助(Medicaid),。但兩大公共醫(yī)療保障計劃服務(wù)對象側(cè)重不同：醫(yī)療保健涵蓋了老年人的急癥護理,，由聯(lián)邦政府通過社會醫(yī)療保險的方式提供資金，但它不包括非急癥狀況下的機構(gòu)或居家長期護理服務(wù),。對于沒有經(jīng)濟能力的老年人,，由醫(yī)療救助根據(jù)其經(jīng)濟情況給付適當?shù)拈L期護理費用，其資金來源于聯(lián)邦政府和州政府的稅收,。2012年,，美國長期護理總費用達到3680億美元，其中1480億由醫(yī)療救助計劃承擔,，736億由醫(yī)療保健計劃承擔,。對于那些有經(jīng)濟實力且希望防范更多長期護理財務(wù)風險的老年人，還可以購買商業(yè)長期護理保險,。截止2013年,，商業(yè)保險覆蓋人群達到485萬，保費收入總計98億美元,。美國政府對于商業(yè)長期護理保險的購買者和提供者在財稅政策上都給予了各種優(yōu)惠支持,，意在鼓勵有經(jīng)濟能力的老年人口多分擔自身的長期護理費用,，力求實現(xiàn)國家財政負擔的最小化和全民福利效用的最大化。

從我國社會保障體系設(shè)計來看,，社會保險制度是社會保障的主體,，以社會保險方式建立長期護理基本保障制度較為適宜。不過需要指出的是,，社會保險制度覆蓋全體民眾,，聯(lián)系千家萬戶，將長期護理基本保障制度納入社會保險制度非一夕之功,。因此,，從當前最緊迫的角度來看，政府首先應(yīng)完善社會救助體系,、承擔社會底層人員失能護理的兜底責任,。與此同時，逐步推進長期護理的社會保險制度建設(shè),，建立全民投保的風險分擔機制,。

宜建立多渠道融資機制

以社會保險方式建立長期護理基本保障制度，存在兩種運行模式,。其中一種是,，建立獨立的長期護理保險，與目前的五大基本社會保險項目并行,。另外一種模式是,，附屬于五大基本社會保險項目之一，將基本社會保險的保障待遇范圍拓展,，從而涵蓋老年失能護理,。結(jié)合我國當前社會保險運行狀況，將長期護理基本保障制度納入基本醫(yī)療保險制度較為適宜,。

由于商業(yè)性長期護理保險產(chǎn)品是社會長期護理保險的有力補充和配合,，建議國家通過相應(yīng)的稅收優(yōu)惠政策促進其發(fā)展壯大。同時對購買長期護理保險的個人和家庭也可實施納稅抵扣,，企業(yè)為員工購買長期護理保險的成本可以作為經(jīng)營費用在稅前列支等,。從表面上看，稅收優(yōu)惠政策會減少國家財政的即期收入,，但實際上,，隨著商業(yè)性保險基金規(guī)模的不斷擴大，對國家財政收支平衡應(yīng)具有積極作用,。發(fā)達國家的經(jīng)驗顯示,，社保基金普遍存在嚴重赤字,，而這其中很大一部分是由國家財政來承擔的,，如果商業(yè)補充性保險計劃能夠大力發(fā)展,，那么它作為基本社會保險的替代品，將能有效緩解國家財政壓力,。

在機制建設(shè)方面，中央政府需出臺相應(yīng)的配套法律法規(guī),，建議在《社會保險法》中新增長期護理保險的保障內(nèi)容,、運行機制和監(jiān)管體制。同時,，制定《長期護理保險制度實施細則》及《長期護理服務(wù)管理辦法》等,，對主管機關(guān)、籌資模式,、保險對象,、保險給付水平、護理服務(wù)輸送方式,、服務(wù)供給者資格條件,、品質(zhì)規(guī)范與評價標準等予以具體規(guī)范。

長期護理費用支出規(guī)模龐大,，單純依賴個人力量會造成市場失靈,，貧窮者不能得到必要的長期護理，護理風險難以有效應(yīng)對,。而靠政府的大量財政投入,，會造成國家財政收支困難，給經(jīng)濟發(fā)展帶來不利影響,。因此,，我國應(yīng)建立長期護理費用的多渠道融資機制，實現(xiàn)政府,、社會和個人的多主體分擔,。對于社會性長期護理保險，可參照國際經(jīng)驗,，公費負擔50%以上,，其中國家、省(直轄市),、縣市區(qū)按照一定比例分擔,，40歲(或50歲)及以上的被保險人承擔一定繳費責任，各級政府調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu),，逐步提高長期護理保障支出占財政支出的比重,，鞏固現(xiàn)有籌資渠道，積極開辟其他資金來源,。為適應(yīng)長期護理保障事業(yè)快速發(fā)展需要,，可參照目前公積金的做法,，通過專項護理基金建設(shè)，提高統(tǒng)籌層次,，擴大基金調(diào)劑和使用范圍,，增強基金共濟能力，同時為護理產(chǎn)業(yè)的建設(shè)提供較好的專門融資平臺,。

另外,，未來長期護理保險應(yīng)充分借鑒和吸取醫(yī)療保險的經(jīng)驗教訓(xùn)，加強各方合作,，合理控制護理費用的增長,，防范由于道德風險導(dǎo)致的護理資源濫用，從而推進長期護理保障的可持續(xù)發(fā)展,。(中新經(jīng)緯APP)

【專家簡介】朱銘來,，南開大學(xué)金融學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師,，南開大學(xué)衛(wèi)生經(jīng)濟與醫(yī)療保障研究中心主任,，長期從事醫(yī)療保障、保險經(jīng)濟學(xué)等領(lǐng)域的研究,。

(歡迎轉(zhuǎn)載,，注明來源“中新經(jīng)緯”，即視為已獲轉(zhuǎn)載授權(quán),。本文不代表中新經(jīng)緯觀點,。)