華安財險因編制提供虛假資料遭到保監(jiān)會74萬元的罰款,，同時，海航旗下渤海金控已終止去年7月披露高達28.28億元的股權收購計劃

文 | 《投資時報》記者 宋希

作為一家由“央媽”批準正式成立的專業(yè)性保險公司,，華安財險自成立起以其“人品貴重”備受矚目,。該公司主要經(jīng)營各種財產(chǎn)險、責任險,、信用保證險,、農(nóng)業(yè)險、意外傷害險,、短期健康險和再保險業(yè)務,。

不過，華安財險也不負眾望,，成立21年來盈利能力良好,、保費收入穩(wěn)定。日前,，在保監(jiān)會公布的2017年財險公司排名中,，華安財險位居11位。

不過,，華安財險近日似乎不那么順心—該公司因編制提供虛假資料遭到保監(jiān)會74萬元的罰款,。

罰款金額并不算大，但更糟心的是,，此前計劃收購華安財險14.77%股份的“海航系”公司渤海金控,，于8月30日晚發(fā)布公告稱終止去年7月披露涉資高達28.28億元的收購計劃,。

　　74萬罰款源于提供虛假資料

保監(jiān)會于9月1日對外發(fā)布了對華安財險的《行政處罰決定書》。該處罰書顯示,，在2015年至2016年期間,，華安財險總公司及下屬10多家分公司多次通過編制虛假材料，虛列了1072.3萬元的費用,，并從中套取了近800萬元的費用,。

一是在2015年2月10日，華安財險通過向深圳市品悅投資咨詢有限公司列支不真實咨詢費的方式,，套取資金用于發(fā)放員工獎金,；2015年7月至2016年7月期間，華安財險通過差旅費,、交通費,、通訊費等名目虛列費用并違規(guī)發(fā)放給總公司部門班子及部分管理層人員,；總公司創(chuàng)新事業(yè)部通過購買食品,、日用品的名義虛列費用用于購買購物卡。上述三項累計虛列費用金額755.70萬元,。

二是在2015年7月至2016年7月,，華安財險下屬湖南、江西,、山東等地10多家分支機構在承保公司自有車輛的保險業(yè)務時,，在核心業(yè)務系統(tǒng)中將部分車輛的業(yè)務作為中介業(yè)務并據(jù)此發(fā)放手續(xù)費，共計虛掛保單952份,，保險費金額合計316.60萬元,，套取手續(xù)費金額合計44.09萬元。

華安財險這種編制提供虛假材料的行為違反了《保險法》中要求保險公司應當按要求報送有關報告,、報表,、文件和資料的規(guī)定。保監(jiān)會決定對華安財險罰款45萬元,，并對6位涉事工作人員警告并罰款共計29萬元,。

從罰款金額來看，根據(jù)《保險法》第一百七十條,，存在編制或者提供虛假的報告,、報表、文件,、資料的行為,，應由保險監(jiān)督管理機構責令改正，并處10萬元以上50萬元以下的罰款,；情節(jié)嚴重的,，可以限制其業(yè)務范圍、責令停止接受新業(yè)務或者吊銷業(yè)務許可證,。而對于本次編制虛假材料的涉事工作人員,，根據(jù)《保險法》第一百七十一條，監(jiān)管機構應對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告,，并處1萬元以上10萬元以下的罰款,；情節(jié)嚴重的，撤銷任職資格,。

查閱華安財險2017年來的臨時信息披露可以發(fā)現(xiàn),，2017年6月16日，該公司公告稱遼寧分公司存在2015年7月-2017年2月期間授權未取得任職資格的孫九龍實際履行盤錦中心支公司負責人的職責,。上述行為違反了《中華人民共和國保險法》第八十一條的規(guī)定，依據(jù)《保險法》第八十一條的規(guī)定,，遼寧監(jiān)管局決定對遼寧分公司處以罰款 7 萬元人民幣的行政處罰。

2017年7月1日,，華安財險再次公告稱深圳分公司在2015年7月1日-2016年7月31日期間存在勞務費列支不真實的違法行為,。上述行為違反了《中華人民共和國保險法》第八十六條的規(guī)定，依據(jù)《保險法》第一百七十條第（一）項的規(guī)定,， 深圳監(jiān)管局決定對深圳分公司處以罰款40萬元人民幣的行政處罰,。

渤海金控終止收購計劃

屋漏偏逢連夜雨。

此前計劃收購華安財險14.77%股份的“海航系”公司渤海金控也于8月30日晚發(fā)布公告稱終止去年7月披露的收購計劃,。公司原擬發(fā)行股份并支付現(xiàn)金,，28.28億元收購華安財險14.77%股份,、HKAC公司7.38億股權,，3383.29萬美元收購12架飛機租賃資產(chǎn)包全部股權，另擬募集配套資金不超28億元,。

另外,，從2017年二季度償付能力報告中可見，截至目前,，華安財險的第一大股東為特華投資控股有限公司,，持股比例為20%。其中,，李光榮持有特華投資控股有限公司的98.60%股權,，為華安保險的實際控制人,。

海航資本集團有限公司和海航投資集團股份有限公司這兩家“海航系”公司合并為第二大股東，分別持股12.50%,、7.41%,，共計持股19.64%，僅以0.36%的差距落后于特華投資控股有限公司,；廣州市澤達棉麻紡織品有限公司為第三大股東,，持股比例為14.77%。

在前三大股東中,，除了海航資本集團有限公司和廣州市澤達棉麻紡織品有限公司,，特華投資控股有限公司持有的26800萬股已被質(zhì)押而海航投資集團股份有限公司則有14378萬股被質(zhì)押。

值得注意的是,，隨著渤海金控放棄股權收購計劃,，海航系事實上已放棄對華安財險第一大股東的染指企圖。償付能力報告還顯示,，截至2017年第二季度,，華安財險的保險業(yè)務收入為27.83億元，和上季度的28.9億元相比下跌了3.7%,；凈利潤為3397.05萬元,，和一季末的254.95萬元相比，大幅上漲了1232%,；凈資產(chǎn)為47.31億元,，較上季末的48.36億元下跌了2.17%。

此外,，截至2017年二季度末,，華安財險核心償付能力充足率為261.71%，和上季度末的267%相比下降了0.71個百分點,，綜合償付能力充足率為275.31%,，較上季度的280.54%下降了5.23個百分點。

翻閱華安財險最近幾期的償付能力報告可以發(fā)現(xiàn),，截至2016年第四季度,，該公司的償付能力充足率為311.97%，和2015年同期相比下降了35.73個百分點,，2015年末的償付能力充足率為347.70%,。

對此，在2016年年度報告中,，該公司表示,，2016年的償付能力充足率之所以下降主要有三點原因：一是公司在2016年3月、4月,、6月分別贖回共計8億元次級債導致公司實際資本減少,；二是公司2016年保費增速較快達16.95%,，再保后未決準備金增速為21.86%，受保費規(guī)模和再保后未決準備金上升較快影響,，其所要求最低資本上升,；三是，公司2016年SAMMRA評分為71.85分,，四季度需計提控制風險最低資本0.59億元,，導致綜合償付能力充足率下降。只是,，從目前的情況看,，該公司的償付能力仍處于下降的趨勢。

同時,，華安財險一、二季度的凈現(xiàn)金流均為負值,，其中二季度的凈現(xiàn)金流為-3.2億元,，較一季度的0.76億元減少了2.44億元。對此,，該公司稱這主要是籌資活動現(xiàn)金流為-5.09億元所致,，并預計未來3個月內(nèi)其綜合流動比率為360.44%，壓力情景一和壓力情景二下的流動性覆蓋率均正常,，故無需啟動應急計劃或采取相關措施,。