華安財(cái)險(xiǎn)因編制提供虛假資料遭到保監(jiān)會(huì)74萬(wàn)元的罰款,，同時(shí),，海航旗下渤海金控已終止去年7月披露高達(dá)28.28億元的股權(quán)收購(gòu)計(jì)劃

文 | 《投資時(shí)報(bào)》記者 宋希

作為一家由“央媽”批準(zhǔn)正式成立的專業(yè)性保險(xiǎn)公司,，華安財(cái)險(xiǎn)自成立起以其“人品貴重”備受矚目,。該公司主要經(jīng)營(yíng)各種財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn),、信用保證險(xiǎn),、農(nóng)業(yè)險(xiǎn)、意外傷害險(xiǎn),、短期健康險(xiǎn)和再保險(xiǎn)業(yè)務(wù),。

不過(guò),，華安財(cái)險(xiǎn)也不負(fù)眾望，成立21年來(lái)盈利能力良好,、保費(fèi)收入穩(wěn)定,。日前，在保監(jiān)會(huì)公布的2017年財(cái)險(xiǎn)公司排名中,，華安財(cái)險(xiǎn)位居11位,。

不過(guò)，華安財(cái)險(xiǎn)近日似乎不那么順心—該公司因編制提供虛假資料遭到保監(jiān)會(huì)74萬(wàn)元的罰款,。

罰款金額并不算大,，但更糟心的是，此前計(jì)劃收購(gòu)華安財(cái)險(xiǎn)14.77%股份的“海航系”公司渤海金控,，于8月30日晚發(fā)布公告稱終止去年7月披露涉資高達(dá)28.28億元的收購(gòu)計(jì)劃,。

　　74萬(wàn)罰款源于提供虛假資料

保監(jiān)會(huì)于9月1日對(duì)外發(fā)布了對(duì)華安財(cái)險(xiǎn)的《行政處罰決定書(shū)》。該處罰書(shū)顯示,，在2015年至2016年期間,，華安財(cái)險(xiǎn)總公司及下屬10多家分公司多次通過(guò)編制虛假材料，虛列了1072.3萬(wàn)元的費(fèi)用,，并從中套取了近800萬(wàn)元的費(fèi)用,。

一是在2015年2月10日，華安財(cái)險(xiǎn)通過(guò)向深圳市品悅投資咨詢有限公司列支不真實(shí)咨詢費(fèi)的方式,，套取資金用于發(fā)放員工獎(jiǎng)金,；2015年7月至2016年7月期間，華安財(cái)險(xiǎn)通過(guò)差旅費(fèi),、交通費(fèi),、通訊費(fèi)等名目虛列費(fèi)用并違規(guī)發(fā)放給總公司部門(mén)班子及部分管理層人員；總公司創(chuàng)新事業(yè)部通過(guò)購(gòu)買(mǎi)食品,、日用品的名義虛列費(fèi)用用于購(gòu)買(mǎi)購(gòu)物卡,。上述三項(xiàng)累計(jì)虛列費(fèi)用金額755.70萬(wàn)元。

二是在2015年7月至2016年7月,，華安財(cái)險(xiǎn)下屬湖南,、江西、山東等地10多家分支機(jī)構(gòu)在承保公司自有車(chē)輛的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí),，在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中將部分車(chē)輛的業(yè)務(wù)作為中介業(yè)務(wù)并據(jù)此發(fā)放手續(xù)費(fèi),，共計(jì)虛掛保單952份，保險(xiǎn)費(fèi)金額合計(jì)316.60萬(wàn)元,，套取手續(xù)費(fèi)金額合計(jì)44.09萬(wàn)元,。

華安財(cái)險(xiǎn)這種編制提供虛假材料的行為違反了《保險(xiǎn)法》中要求保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按要求報(bào)送有關(guān)報(bào)告、報(bào)表,、文件和資料的規(guī)定,。保監(jiān)會(huì)決定對(duì)華安財(cái)險(xiǎn)罰款45萬(wàn)元,，并對(duì)6位涉事工作人員警告并罰款共計(jì)29萬(wàn)元。

從罰款金額來(lái)看,，根據(jù)《保險(xiǎn)法》第一百七十條,，存在編制或者提供虛假的報(bào)告、報(bào)表,、文件,、資料的行為，應(yīng)由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正,，并處10萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下的罰款,；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制其業(yè)務(wù)范圍,、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證,。而對(duì)于本次編制虛假材料的涉事工作人員，根據(jù)《保險(xiǎn)法》第一百七十一條,，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,，并處1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的,，撤銷任職資格,。

查閱華安財(cái)險(xiǎn)2017年來(lái)的臨時(shí)信息披露可以發(fā)現(xiàn)，2017年6月16日,，該公司公告稱遼寧分公司存在2015年7月-2017年2月期間授權(quán)未取得任職資格的孫九龍實(shí)際履行盤(pán)錦中心支公司負(fù)責(zé)人的職責(zé),。上述行為違反了《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第八十一條的規(guī)定，依據(jù)《保險(xiǎn)法》第八十一條的規(guī)定,，遼寧監(jiān)管局決定對(duì)遼寧分公司處以罰款 7 萬(wàn)元人民幣的行政處罰,。

2017年7月1日，華安財(cái)險(xiǎn)再次公告稱深圳分公司在2015年7月1日-2016年7月31日期間存在勞務(wù)費(fèi)列支不真實(shí)的違法行為,。上述行為違反了《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第八十六條的規(guī)定,，依據(jù)《保險(xiǎn)法》第一百七十條第（一）項(xiàng)的規(guī)定， 深圳監(jiān)管局決定對(duì)深圳分公司處以罰款40萬(wàn)元人民幣的行政處罰,。

渤海金控終止收購(gòu)計(jì)劃

屋漏偏逢連夜雨,。

此前計(jì)劃收購(gòu)華安財(cái)險(xiǎn)14.77%股份的“海航系”公司渤海金控也于8月30日晚發(fā)布公告稱終止去年7月披露的收購(gòu)計(jì)劃。公司原擬發(fā)行股份并支付現(xiàn)金,，28.28億元收購(gòu)華安財(cái)險(xiǎn)14.77%股份,、HKAC公司7.38億股權(quán)，3383.29萬(wàn)美元收購(gòu)12架飛機(jī)租賃資產(chǎn)包全部股權(quán),，另擬募集配套資金不超28億元。

另外,，從2017年二季度償付能力報(bào)告中可見(jiàn),，截至目前,，華安財(cái)險(xiǎn)的第一大股東為特華投資控股有限公司，持股比例為20%,。其中,，李光榮持有特華投資控股有限公司的98.60%股權(quán)，為華安保險(xiǎn)的實(shí)際控制人,。

海航資本集團(tuán)有限公司和海航投資集團(tuán)股份有限公司這兩家“海航系”公司合并為第二大股東,，分別持股12.50%、7.41%,，共計(jì)持股19.64%,，僅以0.36%的差距落后于特華投資控股有限公司；廣州市澤達(dá)棉麻紡織品有限公司為第三大股東,，持股比例為14.77%,。

在前三大股東中，除了海航資本集團(tuán)有限公司和廣州市澤達(dá)棉麻紡織品有限公司,，特華投資控股有限公司持有的26800萬(wàn)股已被質(zhì)押而海航投資集團(tuán)股份有限公司則有14378萬(wàn)股被質(zhì)押,。

值得注意的是，隨著渤海金控放棄股權(quán)收購(gòu)計(jì)劃,，海航系事實(shí)上已放棄對(duì)華安財(cái)險(xiǎn)第一大股東的染指企圖,。償付能力報(bào)告還顯示，截至2017年第二季度,，華安財(cái)險(xiǎn)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入為27.83億元,，和上季度的28.9億元相比下跌了3.7%；凈利潤(rùn)為3397.05萬(wàn)元,，和一季末的254.95萬(wàn)元相比,，大幅上漲了1232%；凈資產(chǎn)為47.31億元,，較上季末的48.36億元下跌了2.17%,。

此外，截至2017年二季度末,，華安財(cái)險(xiǎn)核心償付能力充足率為261.71%,，和上季度末的267%相比下降了0.71個(gè)百分點(diǎn)，綜合償付能力充足率為275.31%,，較上季度的280.54%下降了5.23個(gè)百分點(diǎn),。

翻閱華安財(cái)險(xiǎn)最近幾期的償付能力報(bào)告可以發(fā)現(xiàn)，截至2016年第四季度,，該公司的償付能力充足率為311.97%,，和2015年同期相比下降了35.73個(gè)百分點(diǎn)，2015年末的償付能力充足率為347.70%,。

對(duì)此,，在2016年年度報(bào)告中,，該公司表示，2016年的償付能力充足率之所以下降主要有三點(diǎn)原因：一是公司在2016年3月,、4月,、6月分別贖回共計(jì)8億元次級(jí)債導(dǎo)致公司實(shí)際資本減少；二是公司2016年保費(fèi)增速較快達(dá)16.95%,，再保后未決準(zhǔn)備金增速為21.86%,，受保費(fèi)規(guī)模和再保后未決準(zhǔn)備金上升較快影響，其所要求最低資本上升,；三是,，公司2016年SAMMRA評(píng)分為71.85分，四季度需計(jì)提控制風(fēng)險(xiǎn)最低資本0.59億元,，導(dǎo)致綜合償付能力充足率下降,。只是，從目前的情況看,，該公司的償付能力仍處于下降的趨勢(shì),。

同時(shí)，華安財(cái)險(xiǎn)一,、二季度的凈現(xiàn)金流均為負(fù)值,，其中二季度的凈現(xiàn)金流為-3.2億元，較一季度的0.76億元減少了2.44億元,。對(duì)此,，該公司稱這主要是籌資活動(dòng)現(xiàn)金流為-5.09億元所致，并預(yù)計(jì)未來(lái)3個(gè)月內(nèi)其綜合流動(dòng)比率為360.44%,，壓力情景一和壓力情景二下的流動(dòng)性覆蓋率均正常,，故無(wú)需啟動(dòng)應(yīng)急計(jì)劃或采取相關(guān)措施。