左永剛

10月13日，證監(jiān)會通報了2017年度律師事務所從事企業(yè)首次公開發(fā)行股票并上市（IPO）證券法律業(yè)務專項檢查處理情況,。據證監(jiān)會新聞發(fā)言人常德鵬介紹,，此次專項檢查共抽查21家律師事務所47個IPO項目，檢查發(fā)現大部分律師事務所執(zhí)業(yè)規(guī)范性與執(zhí)業(yè)質量提高明顯,，但部分律師事務所不注重風險控制制度,、內部復核制度、利益沖突及內幕交易防范制度的建設,。

據記者了解,，證監(jiān)會于今年3月份組織開展了律師事務所從事企業(yè)首次公開發(fā)行股票并上市（IPO）證券法律業(yè)務專項檢查工作。本次專項檢查由北京證監(jiān)局,、上海證監(jiān)局,、江蘇證監(jiān)局、浙江證監(jiān)局,、安徽證監(jiān)局,、湖南證監(jiān)局、廣東證監(jiān)局,、深圳證監(jiān)局具體進行,。

常德鵬表示，檢查發(fā)現,，大部分律師事務所在從事證券法律業(yè)務過程中越來越重視執(zhí)業(yè)的規(guī)范化,，特別是經歷了去年并購重組法律業(yè)務專項檢查的律師事務所，其執(zhí)業(yè)規(guī)范性與執(zhí)業(yè)質量提高明顯,，發(fā)揮了較好的資本市場合規(guī)把關作用,。

同時，檢查也發(fā)現一些律師事務所及律師在執(zhí)業(yè)過程仍然存在一些問題,。部分律師事務所內部管理松散,，質量管理意識和責任意識不強，未能真正實現律師事務所一體化管理,。突出表現在,，有的律師事務所不注重風險控制制度,、內部復核制度、利益沖突及內幕交易防范制度的建設,，制定的管理制度不符合法律法規(guī)要求,，或者雖然建立了內部管理制度，但是流于形式,，不能有效執(zhí)行,。有的律師在執(zhí)業(yè)過程中尚未完全形成以質量為導向的從業(yè)理念，不能采取適當的方式進行核查驗證,，存在“輕過程,、重結果”的情況，在未取得相關證據材料的情形下,，便出具法律意見書,，嚴重影響了法律意見書的質量。還有的律師事務所在出具的法律意見書中使用含糊措辭,，出現文字,、數據等錯誤，不重視工作底稿的制作與保存,。

常德鵬表示,，對于專項檢查過程中發(fā)現的問題，各檢查單位依法從嚴處理,，對8家律師事務所,、10名律師采取了警示函行政監(jiān)管措施，對3名律師采取監(jiān)管談話行政監(jiān)管措施,，對1家律師事務所采取責令改正行政監(jiān)管措施,，并記入資本市場誠信數據庫。

常德鵬指出,，下一步,，證監(jiān)會將繼續(xù)貫徹落實依法全面從嚴監(jiān)管理念，對律師事務所從事證券法律業(yè)務實行常態(tài)化,、全覆蓋的現場檢查監(jiān)管,，進一步加大對律師事務所從事證券法律業(yè)務的監(jiān)管執(zhí)法力度，強化律師事務所及律師的主體責任,，督促其勤勉盡責,。對檢查發(fā)現有律師事務所或者律師在執(zhí)業(yè)中違反法律規(guī)定未勤勉盡責的,，將依法從嚴懲處,，并按規(guī)定記入誠信檔案，實施失信聯合懲戒,。所有從事證券法律業(yè)務的律師事務所及律師個人都要進一步增強依法合規(guī),、誠實守信意識,，勤勉盡責，嚴格規(guī)范自己的執(zhí)業(yè)活動,，履行自己作為資本市場“看門人”的法定職責和崇高使命,，進一步發(fā)揮好資本市場核查把關作用，維護資本市場秩序,，保護投資者合法權益,。

下一步將對律所從事證券法律業(yè)務實行常態(tài)化、全覆蓋的現場檢查監(jiān)管,。