長江商報消息去年3名分支行長因授信業(yè)務(wù)被問責(zé),，單一客戶貸款集中度逐年上升

□記者 魏度

西北地區(qū)最大的城商行西安銀行上市之路再次被延長,。

日前，處于正常排隊狀態(tài)中的西安銀行,，突然變?yōu)椤爸兄箤彶椤?。原因是簽字會計師發(fā)生變更需要重新處理并遞交恢復(fù)申請。

“中止審查”或許是虛驚一場,，但西安銀行的資產(chǎn)質(zhì)量,、風(fēng)控等方面有待提升與完善,。

去年，因授信業(yè)務(wù)問題,，3名分支行長被問責(zé),。西安市紀委還在巡視后通報了西安銀行多個違規(guī)違紀問題。

扎根西安市的西安銀行業(yè)務(wù)過度集中于西安市區(qū),，也存在不小的潛在風(fēng)險,。

招股書顯示，報告期,，西安銀行的不良率持續(xù)攀升,，單一客戶貸款集中度逐年上升，理財實力下滑等備受關(guān)注,。

另一個值得關(guān)注的是,，西安銀行的股權(quán)變動頻繁。報告期內(nèi),，西安銀行股權(quán)變動725筆,、17.12億股，占總股本的42.80%,。

曾經(jīng)是西安銀行第一大股東的中國信達資產(chǎn)管理公司幾經(jīng)轉(zhuǎn)讓后,，欲徹底退出西安銀行。但最后的2.52%股權(quán)甩賣近兩年未果,。

10月13日,，針對上述問題，長江商報記者多次致電西安銀行,，均無人接聽,。

信達資產(chǎn)清倉股權(quán)三年未果

被視作為西安銀行上市鋪路之舉的信達資產(chǎn)清倉西安銀行股權(quán)，長達三年未完成,。

成立于1997年的西安銀行,，由原41家城市信用社和西安市城市信用社聯(lián)合社的股東、西安市財政局以及西安飛天科工貿(mào)總公司等9家企業(yè)共同發(fā)起設(shè)立,，初始名為西安城市合作銀行,，注冊資本為4.13億元。次年,，公司名稱改為西安市商業(yè)銀行股份有限公司,，2010年更名為西安銀行。此后,，該行步入了密集增資及頻頻轉(zhuǎn)讓股權(quán)時期,。

招股書顯示，截至2014年4月24日,，西安銀行經(jīng)歷了8次股本變動,，注冊資本增至40億元,，接近設(shè)立之時的10倍。

8次股本變動過程中,，最為引人矚目的是2004年,。這一年，西安銀行首次迎來了外資股東加拿大豐業(yè)銀行,、國際金融公司,，二者以每股1元的價格各認購西安銀行2688.02萬股。

西安銀行解釋稱,，2003年,，面對中國加入WTO所帶來的金融業(yè)競爭新格局，該行引進上述外資股東,，以借鑒國外金融機構(gòu)先進的管理經(jīng)驗及技術(shù),，增強自身競爭力。

隨后,，豐業(yè)銀行通過兩次參與增資,，持股比進一步上升至19.99%，截至目前,，為西安銀行第一大股東。

值得關(guān)注的是,，西安銀行股本變動之時,，股權(quán)轉(zhuǎn)讓也較為頻繁。

數(shù)據(jù)顯示,，截至2016年11月30日,，西安銀行自設(shè)立以來共發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓4226筆，涉及股份數(shù)量為25.39億股,，占股本的63.48%,。其中，報告期內(nèi)（2014年至2016年6月30日）,，共發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓725筆,，涉及股份數(shù)量17.12億股，占總股本的42.80%,。

股權(quán)轉(zhuǎn)讓最典型的當(dāng)屬開元投資和中國信達資產(chǎn)管理公司,。

2014年11月，開元投資清空了其所持有的1.67%西安銀行股份,，轉(zhuǎn)讓金額為1.625億元,。此前，二者聯(lián)姻11年,。

2009年,，信達資產(chǎn)與豐業(yè)銀行,、西安市財政局一起參與西安銀行的第七次增資，其出資7.30億元認購了7.30億股,，一舉成為西安銀行的第一大股東,。

從2014年開始，信達資產(chǎn)開始清倉式轉(zhuǎn)讓西安銀行股權(quán),。

當(dāng)年9月,，信達資產(chǎn)將所持西安銀行6.3億股轉(zhuǎn)讓給大唐西市文化產(chǎn)業(yè)投資公司，占當(dāng)時發(fā)行總股本的21%,。去年3月,，這筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲得監(jiān)管部門批準。

這一次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后,，信達資產(chǎn)并未徹底退出,，還通過子公司中經(jīng)信投資有限公司持有西安銀行2.52%股權(quán)。

公開信息顯示,，信達資產(chǎn)曾將這最后一部分股權(quán)通過重慶聯(lián)交所掛牌轉(zhuǎn)讓,。這部分股權(quán)以及轉(zhuǎn)讓方享有的12057萬元權(quán)益合計轉(zhuǎn)讓價為2.65億元。

截至去年7月,，長達兩年時間經(jīng)歷了三次掛牌轉(zhuǎn)讓,，仍未成交。

上周,，長江商報記者登錄重慶聯(lián)交所查詢,，并未搜索到上述掛牌轉(zhuǎn)讓信息，在項目成交展示欄中也無該信息,。

重慶聯(lián)交所相關(guān)人士稱,，轉(zhuǎn)讓的項目撤下，要么是不再轉(zhuǎn)讓,，要么是已經(jīng)完成轉(zhuǎn)讓,，具體要詢問項目經(jīng)理。

就此問題,，長江商報記者致電西安銀行,，無人接聽。

授信業(yè)務(wù)違規(guī)三名基層行長受罰

增資,、引進外部股東,、股權(quán)轉(zhuǎn)讓，上市三部曲緊鑼密鼓推進的西安銀行,，其內(nèi)控不足也日趨暴露,。

招股書顯示，西安銀行設(shè)有7家分行、157家支行,，其中榆林分行是其首家異地分行,。就是這家分行，今年5月連吃兩張監(jiān)管罰單,。

銀監(jiān)會行政處罰公告顯示,，今年5月11日，榆林分行因“發(fā)放流動資金貸款,、貸后檢查不力,，導(dǎo)致貸款資金被挪用”，違反審慎經(jīng)營規(guī)則,，被銀監(jiān)會榆林監(jiān)管分局罰款30萬元,。另一起處罰則是該分行發(fā)放商品房按揭貸款違反審慎經(jīng)營規(guī)則，被榆林監(jiān)管分局罰款23萬元,。

西安銀行的違規(guī)違紀經(jīng)營行為遠不止榆林分行一家,。

去年10月21日，中共西安市紀委網(wǎng)站發(fā)布消息,，對西安銀行3名分支行長進行問責(zé),。

根據(jù)去年8月16日西安市紀委發(fā)布的西安銀行關(guān)于巡視整改情況通報，去年初,，西安市委巡視組對西安銀行進行了巡視,，于去年4月向西安銀行反饋了巡視意見。其中涉及到的問題有重點環(huán)節(jié)風(fēng)險防控工作不扎實,、個別支行違規(guī)放貸形成壞賬,、個別支行將本應(yīng)兌現(xiàn)給支行員工的效益工資分配給客戶經(jīng)理等。

此外,，去年前10個月，西安銀行紀委還發(fā)現(xiàn),，基層個別支行授信業(yè)務(wù)存在一些問題,，對信貸客戶的準入門檻相對較低，中小民營企業(yè)不良貸款居多,，擔(dān)保有效性不足,，造成一定比例的不良貸款事件。

除了上述違規(guī)行為外,，報告期,，監(jiān)管部門在19次對西安銀行進行檢查時，也發(fā)現(xiàn)了貸款“三查”薄弱,、支小再貸款業(yè)務(wù)企業(yè)規(guī)模劃分標準不合理,、利率政策優(yōu)惠不明顯、已過戶土地使用前仍作為自有資產(chǎn)核算等問題。

長江商報記者查詢西安銀行招股書及2016年年報發(fā)現(xiàn),，西安銀行不良貸款率,、不良資產(chǎn)率均連年上升。

數(shù)據(jù)顯示,，2013年至2016年,，其不良貸款率為0.65%、0.79%,、1.18%,、1.27%，不良資產(chǎn)率為0.47%,、0.53%,、0.70%、0.70%,。

值得一提的是,，2015年至去年上半年，西安銀行榆林地區(qū)不良貸款率高達10.20%,、14.90%,。

單一借款人占比不斷攀升

深耕西安市的西安銀行，業(yè)務(wù)集中度較高,，潛存一定風(fēng)險,。

招股書顯示，西安銀行的主要業(yè)務(wù)運營集中于西安地區(qū)及周邊,，且絕大部分機構(gòu)布局在這些地區(qū),。

報告期末，西安銀行投放于西安地區(qū)的貸款和墊款分別為555.42億元,、643.58億元,、764.05億元、764.06億元,，占該行貸款和墊款總額的比例分別為90.12%,、89.03%、89.05%,、85.49%,。同時，西安銀行在西安地區(qū)吸收存款為989.91億元,、1088.36億元,、1179.00億元、1144.11億元,，占該行吸收存款總額96.48%,、97.20%、96.87%、94.22%,。

西安銀行向最大十家單一借款人發(fā)放貸款和墊款分別為46.11億元,、49.91億元、70.02億元,、84.10億元,，占貸款和墊款余額的7.48%、6.90%,、8.16%,、9.41%，占資本凈額的50.75%,、46.27%,、39.77%、46.21%,。西安銀行向第一大單一客戶發(fā)放的貸款總額分別占資本凈額的5.96%,、5.51%、5.68%,、7.90%,。上述數(shù)據(jù)顯示，均呈現(xiàn)上升趨勢,。

根據(jù)銀行業(yè)相關(guān)法規(guī)規(guī)定,，西安銀行對任何單一借款人發(fā)放貸款不得超過該行資本凈額的10%。西安銀行單一客戶借款占比不斷攀升,，或?qū)⒂|及監(jiān)管紅線,。

對此，西安銀行表示,，該行已經(jīng)采取嚴格管控大額新增貸款,、重點發(fā)展中小企業(yè)貸款、逐步壓縮已有集中度較高貸款,，同時完善資本補充機制,。

然而，西安銀行試圖通過重點發(fā)展中小企業(yè)貸款以分散客戶貸款集中度風(fēng)險,，而該行的中小企業(yè)貸款不良率較高,。

跟國內(nèi)大多數(shù)城商行服務(wù)中小微企業(yè)類似,，西安銀行貸款對象也主要為中小企業(yè),。

截至去年6月30日，該行中型和小微型企業(yè)貸款余額分別為433.77億元和150.41億元,，占該行貸款和墊款總額的48.54%,、16.83%，不良貸款率分別為1.08%、4.13%,。

此外,，報告期內(nèi)，西安銀行作為原告單筆爭議標的額超100萬元,、相應(yīng)貸款未作核銷處理的尚未了結(jié)的重大訴訟,、仲裁案有18件，共計金額4797.78萬元,。此外,，作為被告單筆爭議標的超100萬元的重大訴訟、仲裁案有2件,，涉及金額3600萬元,。作為第三人的有3件，涉案金額486.27萬元,。