原標(biāo)題：首例私募債欺詐發(fā)行案回顧：圣達(dá)威5000萬(wàn)債券違約 華創(chuàng)證券被起訴

　　國(guó)內(nèi)首例私募債欺詐發(fā)行（圣達(dá)威私募債違約案）終于發(fā)布了終審結(jié)果,。

　　近期,，貴州省高級(jí)人民法院作出終審裁定,，維持貴陽(yáng)市中級(jí)人民法院對(duì)廈門圣達(dá)威服飾有限公司（以下簡(jiǎn)稱圣達(dá)威）欺詐發(fā)行私募債券案的刑事判決。

　　圣達(dá)威法定代表人章某,、原財(cái)務(wù)總監(jiān)胡某因犯欺詐發(fā)行債券罪,，分別被判處有期徒刑三年和兩年。

　　證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人高莉表示,，該案是全國(guó)首起因欺詐發(fā)行私募債券而被追究刑事責(zé)任的判例,。

　　而在此案背后,，《國(guó)際金融報(bào)》記者了解到,，華創(chuàng)證券作為主承銷商，曾被華夏基金和國(guó)聯(lián)安基金起訴,。

　　圣達(dá)威債券違約一事要追溯到2013年前后,。

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　　2012年下半年，因資金緊張,、經(jīng)營(yíng)困難,，圣達(dá)威法定代表人章某與公司高管研究決定發(fā)行私募債券融資，并安排財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人胡某具體負(fù)責(zé),。

　　為順利發(fā)行債券,，章某安排胡某對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所隱瞞公司及章某負(fù)債數(shù)千萬(wàn)元的重要事實(shí)，并提供虛假財(cái)務(wù)帳表,、憑證,，通過(guò)虛構(gòu)公司銷售收入和應(yīng)收款項(xiàng)、騙取審計(jì)詢證等方式,，致使會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告發(fā)生重大誤差,，并在募集說(shuō)明書中引用審計(jì)報(bào)告。

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　　2013年5月3日,，圣達(dá)威在深圳證券交易所騙取5000萬(wàn)元中小企業(yè)私募債券發(fā)行備案,，并在當(dāng)年內(nèi)，分兩期發(fā)行私募債“13圣達(dá)威01”,、“13圣達(dá)威02”,，均為兩年期，票面利率分別為9.5%,、10.2%,。

　　這是深交所批準(zhǔn)發(fā)行的首批中小企業(yè)私募債，募集資金合計(jì)5000萬(wàn)元,，承銷商及托管人為華創(chuàng)證券,。

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　　2013年6月13日，華夏基金認(rèn)購(gòu)了第一期的2500萬(wàn)元,。9月27日,，第二期由國(guó)聯(lián)安-輝石-債券一號(hào)特定多客戶資產(chǎn)管理計(jì)劃認(rèn)購(gòu),。

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　　圣達(dá)威獲得募集資金后，未按約定用于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),，而是用于償還公司及章某所欠銀行貸款,、民間借貸等。

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　　2015年,，“13圣達(dá)01”,、“13圣達(dá)02”到期后，由于圣達(dá)威稱已無(wú)力償還本息,，均告違約,，造成了投資者重大的經(jīng)濟(jì)損失。

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　　2015年5月4日,，根據(jù)貴陽(yáng)市公安局出具的《立案決定書》,，圣達(dá)威因涉嫌犯罪被立案?jìng)刹椤?/p>

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　　2015年6月，圣達(dá)威法定代表人章愛(ài)民等人被批準(zhǔn)逮捕,。

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　　2016年9月19日,，圣達(dá)威欺詐發(fā)行債券案在貴陽(yáng)市中級(jí)人民法院開庭審理。

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　　2016年12月1日,，貴陽(yáng)市中級(jí)人民法院以欺詐發(fā)行債券罪作出一審判決,，分別判處章某、胡某有期徒刑三年和兩年,。

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　　在隨后的上訴審理中,，貴州省高級(jí)人民法院依法最終裁定駁回上訴，維持原判,，裁定為終審裁定,。

　　高莉稱：“本案判決的最終作出，是我國(guó)債券市場(chǎng)堅(jiān)持市場(chǎng)化,、法治化發(fā)展進(jìn)程中的一個(gè)標(biāo)志性事件,，對(duì)于震懾欺詐發(fā)行債券等犯罪行為，維護(hù)債券市場(chǎng)規(guī)范發(fā)展具有積極意義,。證監(jiān)會(huì)將始終如一,，繼續(xù)對(duì)交易所債券市場(chǎng)依法、全面,、從嚴(yán)監(jiān)管,，并積極支持、配合司法機(jī)關(guān)打擊債券違法犯罪行為,、切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn),，維護(hù)債券市場(chǎng)長(zhǎng)治久安?！?/p>

　　值得注意的是,，圣達(dá)威私募債違約背后,，還牽涉到一連串法律訴訟。

　　為拿回錢,，投資者向法院起訴輝石資本下設(shè)的有限合伙企業(yè),。

　　國(guó)聯(lián)安基金起訴了“13圣達(dá)威債券”的擔(dān)保方中海信達(dá)，隨后又起訴了承銷商華創(chuàng)證券,。

　　華夏基金也起訴了華創(chuàng)證券,。

　　華創(chuàng)證券作為報(bào)案人，以“欺詐發(fā)行債券”為由,，刑事起訴圣達(dá)威法人代表章愛(ài)民,。

　　由于上述兩起訴訟，華創(chuàng)證券成為首家因債券違約而被基金公司告上法庭的券商,。國(guó)聯(lián)安基金要求華創(chuàng)證券承擔(dān)締約過(guò)失責(zé)任,，賠償其認(rèn)購(gòu)本金2500萬(wàn)元,、利息損失510萬(wàn)元以及罰息（自債券到期日2015年9月28日起,，每日按應(yīng)付未付本息萬(wàn)分之五計(jì)算，至本息付清之日止,，暫計(jì)至2016年8月26日,，為504.175萬(wàn)元）；而華夏基金要求華創(chuàng)證券就此事項(xiàng)承擔(dān)賠償責(zé)任,，訴訟請(qǐng)求金額合計(jì)3588.40萬(wàn)元,。

　　在2016年年報(bào)中可以看到，這兩起訴訟尚無(wú)后續(xù)進(jìn)展,。

　　而華創(chuàng)證券表示,，在發(fā)現(xiàn)圣達(dá)威和相關(guān)投資管理機(jī)構(gòu)的人員存在涉嫌違法犯罪的線索后，已依法向公安機(jī)關(guān)報(bào)案,。

　　華創(chuàng)證券是否需要賠付踩雷13圣達(dá)威違約債的各方當(dāng)事人,？

　　一位律師告訴記者，在此類違約事件中,，一般由擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)主要賠付責(zé)任,。不過(guò)介于此案被認(rèn)定為欺詐發(fā)行，作為主承銷商的華創(chuàng)如果被判定盡調(diào)失職,，也可能成為連帶責(zé)任方被追償,。

　　（國(guó)際金融報(bào)記者 徐蔚）