FDIC以其作為殖民銀行接管人的身份提起訴訟,，該銀行曾經(jīng)擁有超過250億美元的資產(chǎn)和340個分支機構,。根據(jù)FDIC的起訴書,，Taylor Bean&Whitaker的欺詐行為始于2002年，這家公司不僅將已經(jīng)出售或承諾售予其他人的抵押貸款重復出售給殖民銀行,，而且該銀行收到的抵押貸款項目中有些沒有抵押品,，有些已經(jīng)違約了。

“當欺詐行為被發(fā)現(xiàn)的時候,，殖民銀行的資產(chǎn)負債表中包含了高達14.7億美元的被篡改或者導致?lián)p失的其他抵押貸款交易,，”羅斯坦法官在裁決書中這樣寫道。

當詐騙案被發(fā)現(xiàn)后,，Taylor Bean&Whitaker于2009年8月申請破產(chǎn),。隨后不久，受牽連的殖民銀行也因此破產(chǎn),，成為美國歷史上第六大銀行破產(chǎn)案,，這也使得FDIC損失約42億美元。Taylor Bean&Whitaker主席李·法爾卡斯（Lee Farkas）和包括兩名殖民銀行的雇員在內(nèi)的七人,，均被定罪或承認參與該欺詐計劃,。法爾卡斯也于2011年因欺詐和共謀罪名被判入獄30年。

律師：普華永道將盡快上訴

其實FDIC早在2012年便起訴了普華永道,。在2017年12月的裁決中,，聯(lián)邦法官羅斯坦否決了FDIC的一些要求。但她發(fā)現(xiàn)普華永道未能通過審計來發(fā)現(xiàn)當中的欺詐行為,，違反了審計規(guī)則,。羅斯坦還表示，普華永道根本就沒有檢查這些抵押貸款的文件,，所以沒有從根源上制止此次欺詐案,。

普華永道辯稱，對公司的判決不應該超過3.067億美元,，也不應將殖民銀行在Taylor Bean&Whitaker抵押貸款上的損失視為欺詐案的一部分,。普華永道在本周一發(fā)表的聲明中指出，法官此前就發(fā)現(xiàn)了殖民銀行的員工在審計過程中進行了人為的干涉,。

“普華永道對今天的裁決感到失望,，我們不認為FDIC有權在這起案件中收回任何損失。法庭此前的調(diào)查也發(fā)現(xiàn),，大量殖民銀行員工曾主動,、嚴重地干預了我們的審計工作。”普華永道的律師菲利普?貝克（Philip Beck）說道,。他還稱,，普華永道計劃“盡早對此事提起上訴”。

但法官在周一的裁決中表示,，普華永道把欺詐相關損失的定義“人為地收窄”了,，普華永道的疏忽更可能直接造成了聯(lián)邦存款保險公司高達42億美元的巨額損失。

《每日經(jīng)濟新聞》記者還注意到,，普華永道只是此宗案件中最新一家被罰的機構,。Taylor Bean&Whitaker的外部審計機構德勤（Deloitte&Touche LLP）今年2月28日還同意支付1.495億美元來解決美國司法部的指控。負責殖民銀行內(nèi)部審計事務的Crowe Horwath LLP今年4月也以6000萬美元了結了來自FDIC的訴訟,。