東方集團(tuán)因連續(xù)四年重大財(cái)務(wù)造假被證監(jiān)會(huì)通報(bào)，近期處于風(fēng)口浪尖。公司股票將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，并可能面臨重大違法強(qiáng)制退市,。

3月16日晚,，東方集團(tuán)發(fā)布公告稱(chēng)收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的《行政處罰事先告知書(shū)》,，認(rèn)定公司2020至2023年年度報(bào)告存在虛假記載,。上交所隨后通知,，公司股票將自3月18日起被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市風(fēng)險(xiǎn)警示,，后續(xù)將根據(jù)最終作出的行政處罰決定依規(guī)實(shí)施退市,。

告知書(shū)顯示，2020年至2023年期間,，東方集團(tuán)通過(guò)人為增加業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)或虛構(gòu)業(yè)務(wù)鏈條等方式,，長(zhǎng)期開(kāi)展農(nóng)產(chǎn)品融資性貿(mào)易和空轉(zhuǎn)循環(huán)貿(mào)易。這些虛假銷(xiāo)售業(yè)務(wù)導(dǎo)致東方集團(tuán)在這四年內(nèi)分別虛增營(yíng)業(yè)收入約38.97億元,、48.65億元,、65.43億元、8.25億元,，占各期對(duì)外披露營(yíng)業(yè)收入的比例分別為25.20%,、32.05%、50.44%,、13.56%,，同時(shí)分別虛增營(yíng)業(yè)成本約38.75億元、48.44億元,、65.3億元,、8.24億元，占各期對(duì)外披露營(yíng)業(yè)成本的比例分別為23.74%,、29.57%,、45.43%、11.45%,。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí),、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度,，依據(jù)《證券法》規(guī)定,，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)東方集團(tuán)及8名責(zé)任人累計(jì)處以3900萬(wàn)元罰款。其中,，張宏偉作為公司實(shí)際控制人，指使,、組織公司財(cái)務(wù)造假,；孫明濤先后作為公司時(shí)任董事長(zhǎng),、總裁，組織,、參與,、實(shí)施財(cái)務(wù)造假，兩人除分別被處以1000萬(wàn)元,、500萬(wàn)元罰款外,，還將被終身證券市場(chǎng)禁入。時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)黨榮毅參與,、實(shí)施財(cái)務(wù)造假,，除被處以350萬(wàn)元罰款外，還將被采取5年證券市場(chǎng)禁入,。

東方集團(tuán)2020至2023年年度報(bào)告存在虛假記載,，觸及了上交所《股票上市規(guī)則》規(guī)定的“年度報(bào)告財(cái)務(wù)指標(biāo)連續(xù)3年存在虛假記載”的重大違法強(qiáng)制退市情形，由此被啟動(dòng)重大違法強(qiáng)制退市程序,。根據(jù)規(guī)定,，東方集團(tuán)股票將于3月17日停牌一天，并自3月18日起被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示,，股票簡(jiǎn)稱(chēng)變更為*ST東方,，日漲跌幅限制為5%。在被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間,，公司將每5個(gè)交易日披露一次進(jìn)展情況,，并就重大違法類(lèi)強(qiáng)制退市進(jìn)行特別風(fēng)險(xiǎn)提示。后續(xù)收到行政處罰決定書(shū)后,，公司股票將被停牌,，等待被作出終止上市決定。

東方集團(tuán)表示,，如根據(jù)正式的處罰決定書(shū)結(jié)論,，公司觸及重大違法強(qiáng)制退市情形，公司股票將被終止上市,。根據(jù)規(guī)定,，如公司后續(xù)收到行政處罰決定書(shū)，顯示公司觸及重大違法類(lèi)強(qiáng)制退市情形,，公司將申請(qǐng)停牌,，并及時(shí)披露有關(guān)內(nèi)容。上交所將在停牌之日起的5個(gè)交易日內(nèi)向東方集團(tuán)發(fā)出擬終止股票上市的事先告知書(shū),，后續(xù)將根據(jù)相關(guān)規(guī)定作出是否終止公司股票上市的決定,。

此外，東方集團(tuán)股票2025年3月14日收盤(pán)價(jià)為0.92元/股，低于人民幣1元,。根據(jù)規(guī)定,，在上交所僅發(fā)行A股股票的上市公司，如果連續(xù)20個(gè)交易日的每日股票收盤(pán)價(jià)均低于1元,，公司股票可能被上海證券交易所終止上市交易,。