6日中國證券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布《證券投資基金投資流通受限股票估值指引(試行)》?；饦I(yè)協(xié)會要求采用《指引》對流通受限股票進行估值的基金管理人和相關(guān)基金托管人,，在今年年底前完成《指引》的實施工作。

《指引》對基金投資的流通受限股估值方法給出了一個新計算公式,。按照該公式,，基金投資的流通受限股估值為流通受限股估值日在證券交易所上市交易的同一股票的公允價值(市價)減去流動性受限對股價造成的影響。按照該估值方法,，部分定增基金凈值會小幅下調(diào),。

定增基金人士解釋稱，若定增基金中流動性受限股市價低于該股非公開發(fā)行時的中標(biāo)價(即基金中該部分處于浮虧狀態(tài)),，按照新估值方法,，得出的結(jié)果會低于現(xiàn)行估值方法(現(xiàn)行的定增基金一般采取市價估值)得出的結(jié)果，基金凈值較現(xiàn)行計算方法下調(diào),。他認(rèn)為,，新估值方法將限售股的流動性考慮進去，基金的凈值更能反應(yīng)投資者利益,。(吳娟娟)