每經影視記者 蓋源源 實習生 張玉路 每經實習編輯 任芷霓

湖南廣電旗下的新媒體資產擬再次嘗試“上市”,。

近日,，快樂購（300413，SZ）公告稱,，公司擬向控股股東芒果傳媒等多方以19.66元/股的價格發(fā)行5.88億股,，購買快樂陽光、芒果互娛,、天娛傳媒,、芒果影視以及芒果娛樂5家公司100%股權，上述資產作價115.51億元,，同時擬募集資金不超過20億元,。

《每日經濟新聞》記者注意到，芒果TV在2017年上半年扭虧轉盈,，也正是在該時間節(jié)點,，其就有了注入上市公司的意圖。不過,，相比2016年6月B輪融資后約135億元的估值,，芒果TV本次交易價格縮水了近40億元。

●115億資產注入快樂購

2016年8月,，湖南廣電曾計劃將芒果傳媒旗下的7家公司注入快樂購,，除了上述5家公司,，還包括湖南金鷹卡通有限公司和湖南天娛廣告有限公司。然而兩個多月后,，這項重大資產重組卻終止,，當時快樂購給出的原因是,，“標的公司資產狀況較為復雜,，重組方案尚待商討和完善，目前實施條件尚不成熟,?！?/p>

湖南廣電此次重啟這項重大資產重組，擬注入的資產中芒果TV 最引人注目,，芒果TV是湖南廣電旗下惟一的網絡視頻平臺,，雖然用戶規(guī)模和活躍度與愛奇藝、優(yōu)酷,、騰訊三家有一定差距,，卻是目前全國廣電旗下惟一能與視頻網站角力的平臺。

此次擬打包注入快樂購的快樂陽光,、芒果互娛等5家公司均是湖南廣電旗下的優(yōu)質資產,，5家公司整體作價115.51億元。經交易各方協商,，快樂陽光100%股權,、芒果互娛100%股權、天娛傳媒100%股權,、芒果影視100%股權和芒果娛樂100%股權的交易價格分別為95.3億元,、5.08億元、5.03億元,、5.4億元和4.68億元,。這其中，運營芒果TV的快樂陽光交易作價占交易總金額比例為82.5%,，是最為核心的標的資產,。

截至2017年6月30日，標的資產按收益法評估值為114.8億元,，較賬面價值增值92.34億元,，評估增值率為410.77%?？鞓焚彵硎?，增值率較高是基于標的資產具有較高的盈利能力、未來較高的業(yè)績增長速度和新媒體行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的歷史機遇等得出的估值結果,。

標的資產均是芒果傳媒控股或者全資子公司,，芒果傳媒承諾,，2017至2020年度，5家標的公司合計凈利潤將分別達到6.34億元,、8.75億元,、10.94億元以及14.95億元。這其中,，運營芒果TV的快樂陽光預期盈利能力最為強勁,，承諾期內快樂陽光可實現凈利潤為4.27億元、6.79億元,、9.1億元以及12.94億元。