一位新三板投資人指出，“中科招商挪用資金是一個(gè)非常嚴(yán)重的問題,。因?yàn)橘Y金占用意味著個(gè)別的大股東占用了公司的整個(gè)資金,，侵害了中小股東利益。中科招商明知故犯,，它是做投資的,，還占用資金，很顯然這個(gè)問題的性質(zhì)很惡劣,?！?/p>

事實(shí)上，這并不是中科招商第一次登上“黑榜”,，問理財(cái)APP梳理發(fā)現(xiàn),，此前中科招商就是黑名單“?？汀保啻问盏奖O(jiān)管函和行政處罰,，且不僅限于資本市場(chǎng)的違規(guī)行為,。

比如，2016年12月30日中科招商子公司廣東中科招商創(chuàng)業(yè)投資管理有限責(zé)任公司(以下稱“廣東中科”)收到廣州市地稅局《稅務(wù)處理決定書》(穗地稅稽處【2016】第37 號(hào)),。

問理財(cái)APP注意到,，2015年5月19日至2016年12月23日，廣東省地方稅務(wù)局稽查局于對(duì)廣東中科2010年1月1日至2015年5月15日地方稅涉稅情況進(jìn)行了檢查,，認(rèn)為廣東中科2010年1月至2015年4月未將基金委托管理服務(wù)費(fèi)收入確認(rèn)為“金融保險(xiǎn)業(yè)”收入進(jìn)行足額申報(bào);2013年11月至2015年1月未將基金項(xiàng)目超額收益分成確認(rèn)為“金融保險(xiǎn)業(yè)”收入進(jìn)行足額申報(bào);2010年至2014年未發(fā)生的,、以廣告宣傳費(fèi)等名義報(bào)銷的款項(xiàng)應(yīng)剔除并調(diào)增納稅所得額，上述款項(xiàng)于2015年分紅時(shí)未按規(guī)定代扣代繳個(gè)人所得稅,。

在資本市場(chǎng)中,，反響最強(qiáng)烈的是“違規(guī)增持朗科科技”事件。問理財(cái)APP注意到,，中科匯通于2015年4月27日通過二級(jí)市場(chǎng)競(jìng)價(jià)方式買入深圳市朗科科技股份有限公司(以下稱“朗科科技”)股票1,279,536股;4月28日通過二級(jí)市場(chǎng)競(jìng)價(jià)方式買入朗科科技股票2,900,100股,，4月29日通過大宗交易方式買入朗科科技股票6,800,000股。2015年4月27日至29日,，中科匯通合計(jì)持有朗科科技股票10,979,636股,占朗科科技已發(fā)行股份的8.22%,。中科匯通在持有朗科科技股票累計(jì)達(dá)到公司已發(fā)行股份的5%時(shí)，未按規(guī)定履行報(bào)告和公告義務(wù),，在履行報(bào)告和公告義務(wù)前沒有停止買賣朗科科技股票,。中科匯通持有朗科科技股票達(dá)到公司已發(fā)行股份的5%后，又繼續(xù)增持的股份數(shù)為4,299,636股,，增持金額為94,591,992元,。

正因?yàn)榇耍瑔蜗殡p還收到了監(jiān)管層發(fā)來的關(guān)于加強(qiáng)信息披露的警示函,。

表態(tài)后仍繼續(xù)違規(guī)

監(jiān)管部門的處理,，對(duì)中科招商及單祥雙來說，似乎并沒有起到警示的作用,。

“違規(guī)增持朗科科技”事件后,，中科招商董事長(zhǎng)兼總裁單祥雙曾做了公開表態(tài),?！霸趲滋烨拔沂盏奖O(jiān)管層發(fā)來的關(guān)于加強(qiáng)信息披露的警示函。作為市場(chǎng)參與主體,，我們的理解跟經(jīng)濟(jì)學(xué)家,、金融學(xué)家不一樣，我們收到這個(gè)警示函壓力后特別大,，覺得一定要深刻學(xué)習(xí)中國(guó)證券市場(chǎng)的各種法規(guī)”,。2015年11月17日-19日在北京舉行的“財(cái)經(jīng)年會(huì)-2016預(yù)測(cè)與戰(zhàn)略”上,，中科招商董事長(zhǎng)兼總裁單祥雙演講時(shí)如是說。