中國網(wǎng)財經(jīng)10月26日訊 今日，保監(jiān)會針對華安財保資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司(以下簡稱“華安財保資管”)的部分公司治理問題下發(fā)監(jiān)管函,。

保監(jiān)會于2017年4月6日至4月14日對華安財保資管開展了公司治理現(xiàn)場評估工作,，發(fā)現(xiàn)華安財保資管在股東股權(quán),、“三會一層”運作,、關(guān)聯(lián)交易,、合規(guī)與內(nèi)控管理等方面存在問題(見附件)。依據(jù)有關(guān)規(guī)定,，現(xiàn)對華安財保資管提出以下監(jiān)管要求：

一、應(yīng)當(dāng)高度重視公司治理評估發(fā)現(xiàn)的問題,，在接到本監(jiān)管函后立即實施整改工作,，成立由主要負(fù)責(zé)人牽頭的專項工作組,，制訂切實可行的整改方案。整改方案應(yīng)當(dāng)明確具體時間和措施,，確保將每一項問題的整改工作落實到具體部門和責(zé)任人。

二,、應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī),、監(jiān)管規(guī)定和公司內(nèi)控制度的有關(guān)要求,，按照整改方案,，對評估發(fā)現(xiàn)的問題逐項整改，形成整改報告,，并于2017年11月30日前書面報至我會,。已經(jīng)整改完成的列明整改完成時間及具體措施；尚未完成的,，列明整改時限及具體方案,。

三,、應(yīng)當(dāng)以此次檢查和整改為契機,，加強對公司治理相關(guān)監(jiān)管規(guī)定的學(xué)習(xí),，牢固樹立依法合規(guī)意識,，全面查找公司在“三會一層”運作、內(nèi)部控制,、關(guān)聯(lián)交易等方面存在的問題,，進(jìn)一步完善制度,，規(guī)范運作,，強化問責(zé),，有效防范風(fēng)險,。

保監(jiān)會將跟蹤檢查華安財保資管的整改情況，并視情況采取進(jìn)一步監(jiān)管措施,。

附件

華安財保資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司治理現(xiàn)場評估發(fā)現(xiàn)的問題

中國保監(jiān)會于2017年4月6日至4月14日對華安財保資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司開展了公司治理現(xiàn)場評估工作，發(fā)現(xiàn)的主要問題如下：

一,、股東股權(quán)方面

股東關(guān)聯(lián)關(guān)系管理不規(guī)范,、報告不及時,。公司股東未就其與公司其他股東,、其他股東的實際控制人之間是否存在以及存在何種關(guān)聯(lián)關(guān)系向公司做出書面說明，未將公司股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系報告中國保監(jiān)會,。

上述事實違反了《保險公司股權(quán)管理辦法》第十條等有關(guān)規(guī)定。

二,、公司章程與“三會一層”運作方面

(一)公司章程內(nèi)容缺失。一是公司章程未載明發(fā)起人的出資時間,。二是公司章程未明確規(guī)定董事的免職程序。

上述事實違反了《中國人民共和國公司法》第二十五條,，以及《關(guān)于規(guī)范保險公司章程的意見》等有關(guān)規(guī)定,。

(二)董事會運作不規(guī)范,。一是董事會會議檔案不完整。二是存在董事未取得保監(jiān)會任職資格核準(zhǔn)的情況,。三是存在董事1年內(nèi)2次未親自出席會議,，公司未向其發(fā)出書面提示的情況。四是未在第一屆董事會任期屆滿前三個月按要求啟動換屆工作,。五是存在董事會定期會議未于會議召開前10日將會議通知報告中國保監(jiān)會的情況,。六是未向中國保監(jiān)會報送董事盡職報告。

上述事實違反了《保險公司董事會運作指引》第六條,、第三十條,、第五十三條、第七十七條,，以及《關(guān)于規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(試行)》等有關(guān)規(guī)定,。

(三)獨立董事人數(shù)不足、履職不規(guī)范,。一是未向中國保監(jiān)會報送獨立董事盡職報告,。二是獨立董事人數(shù)不符合監(jiān)管要求。三是獨立董事存在未獲得保監(jiān)會任職資格核準(zhǔn)的情況,。

上述事實違反了《保險公司獨立董事管理暫行辦法》第九條,、第二十九條，以及《保險公司董事,、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定,。

(四)董事會專業(yè)委員會運作不規(guī)范。一是審計委員會未專門就公司的內(nèi)控,、風(fēng)險和合規(guī)方面的問題向董事會提出意見和改進(jìn)建議,。二是提名薪酬委員會未對公司董事、高管人員的選任制度進(jìn)行審查,。

上述事實違反了《關(guān)于規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(試行)》等有關(guān)規(guī)定,。

(五)監(jiān)事盡職報告未按期報送。未向中國保監(jiān)會按時報送監(jiān)事盡職報告,。

上述事實違反了《關(guān)于規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(試行)》等有關(guān)規(guī)定,。

(六)高管人員缺位。未設(shè)置合規(guī)負(fù)責(zé)人,。

上述事實違反了《關(guān)于規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(試行)》等有關(guān)規(guī)定,。

三、內(nèi)控與合規(guī)管理方面

(一)薪酬管理制度不符合監(jiān)管要求。無明確的績效薪酬延期支付制度,。

上述事實違反了《保險公司薪酬管理規(guī)范指引(試行)》第十二條等有關(guān)規(guī)定,。

(二)內(nèi)部審計不規(guī)范。一是對高管人員任中審計間隔超過三年,。二是專職內(nèi)部審計人員數(shù)量未達(dá)到監(jiān)管要求,。三是未設(shè)置獨立的審計部門。四是未設(shè)置審計責(zé)任人,。

上述事實違反了《保險公司董事及高級管理人員審計管理辦法》第九條,，以及《保險機構(gòu)內(nèi)部審計工作規(guī)范》第八條、第十七條,、第二十一條等有關(guān)規(guī)定,。

(三)內(nèi)控與合規(guī)管理制度缺失,。一是無明確的內(nèi)部控制評價制度,。二是未明確規(guī)定各種內(nèi)控風(fēng)險情形下的應(yīng)對措施,。

上述事實違反了《保險公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》第八條、第四十九條等有關(guān)規(guī)定,。

(四)信息披露管理不規(guī)范。一是未指定專人負(fù)責(zé)信息披露事務(wù),。二是未披露公司基本信息,、財務(wù)會計信息和風(fēng)險管理狀況信息,。

上述事實違反了《保險公司信息披露管理辦法》第六條,，以及《關(guān)于規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(試行)》等有關(guān)規(guī)定,。

四、關(guān)聯(lián)交易管理方面

關(guān)聯(lián)交易管理不規(guī)范,。一是關(guān)聯(lián)方信息檔案不完整,。二是資金運用關(guān)聯(lián)交易季度統(tǒng)計表中總資產(chǎn),、凈資產(chǎn)與資產(chǎn)負(fù)債表記載不一致,。

上述事實違反了《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》第十三條等有關(guān)規(guī)定,。