“貸款轉(zhuǎn)保證金開立銀行承兌匯票”實(shí)際上是貸款發(fā)放出來之后,，并未投入企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營中，而是存入保證金賬戶開立了銀行承兌匯票,。一般來說,，開立銀行承兌匯票需要企業(yè)用自有資金提供保證金,，若由銀行貸款充當(dāng)保證金，這說明貸款用途是不合規(guī)的,。

事實(shí)上,，銀行之所以會選擇“貸款轉(zhuǎn)保證金開立銀行承兌匯票”的操作，是在此過程中,，貸款以保證金的形式,，又變成了銀行的存款，無形中增加了銀行存款規(guī)模,。在這種情況下,，銀行增加了承兌手續(xù)費(fèi)，同時減少了吸收與衍生存款同等數(shù)量原始存款而支出的巨額營銷開支,，還可以利用承兌及貼現(xiàn)擁有的信用放大功能來調(diào)節(jié)存貸款規(guī)模以及不良貸款占比等指標(biāo),。

有研究認(rèn)為，銀行不惜違規(guī)操作,，與銀行考核機(jī)制關(guān)系密切,。大多數(shù)銀行為盡快擴(kuò)大市場規(guī)模，提高市場占有率,，往往過度強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)規(guī)模,、利潤等粗放型指標(biāo)，對其分支機(jī)構(gòu)及員工的績效考核基本上也是與利潤,、存貸款規(guī)模等指標(biāo)掛鉤,，而票據(jù)業(yè)務(wù)以其成本低、風(fēng)險相對較小,、收益實(shí)現(xiàn)快,、調(diào)節(jié)靈活、具有多重考核績效等特點(diǎn),，極大地刺激了業(yè)務(wù)人員辦理票據(jù)業(yè)務(wù)的積極性,。

威海銀行2016年年報顯示，截至去年底,，該行作為原告且爭議標(biāo)的在3000萬元以上的未決訴訟案共17件,，涉案金額62532.98萬元。該行稱,，這些案件均屬于正常業(yè)務(wù)糾紛,，不會對正常經(jīng)營構(gòu)成重大影響。同時,，截至去年底,，沒有該行作為被告的爭議標(biāo)的在1000萬元以上的未決訴訟、仲裁案件,。