今年,，河北銀監(jiān)局出臺(tái)了《關(guān)于支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展小微企業(yè)續(xù)貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》(以下簡稱指導(dǎo)意見)，明確了開展小微企業(yè)續(xù)貸業(yè)務(wù)的具體條件,、風(fēng)險(xiǎn)防控和監(jiān)管措施,，鼓勵(lì)創(chuàng)新小微企業(yè)流動(dòng)資金貸款服務(wù)模式,。

“無還本續(xù)貸”有審核條件

無還本續(xù)貸,、貸款展期以及借新還舊之間有何區(qū)別?為什么山東德州銀監(jiān)分局副局長稱“辦理無還本續(xù)貸業(yè)務(wù)后,，沒有發(fā)現(xiàn)一筆不良貸款”?這些是上述山東德州無還本續(xù)貸新聞的爭議所在,。

法詢金融董事總經(jīng)理劉誠燃在公眾號(hào)“成于微言”撰文指出,，按照貸款通則,，貸款展期是指不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前,，向貸款人申請貸款展期,。是否展期由貸款人決定。短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年,。國家另有規(guī)定者除外,。借款人未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn),，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶,。盡管貸款展期形式上與續(xù)貸有點(diǎn)像,，但貸款展期只可以有一次，而且貸款展期沒有體現(xiàn)出用新的現(xiàn)金流去替代舊的現(xiàn)金流這一過程,。所以貸款展期不屬于續(xù)貸,。

續(xù)貸業(yè)務(wù)的本質(zhì)是借新還舊，但不是所有的借新還舊都是續(xù)貸,，如果帶有減讓行為的借新還舊,，則屬于重組貸款。重組貸款是指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化,，或無力還款而對借款合同還款條款作出調(diào)整的貸款,。

根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》的規(guī)定，借新還舊,，或者需通過其他融資方式償還的貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類,。不過，根據(jù)36號(hào)文的規(guī)定,，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)本通知規(guī)定對小微企業(yè)續(xù)貸的,，應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營狀況，嚴(yán)格按照貸款五級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類基本原則,、分類標(biāo)準(zhǔn),，充分考慮借款人的還款能力、正常營業(yè)收入,、信用評(píng)級(jí)以及擔(dān)保等因素,，合理確定續(xù)貸貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類;符合正常類標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)劃為正常類,。