ST華鐵：收到行政處罰決定書(shū)

證券代碼：000976         證券簡(jiǎn)稱：ST華鐵        公告編號(hào)：2024-031

廣東華鐵通達(dá)高鐵裝備股份有限公司（全文簡(jiǎn)稱“公司”“本公司”“華鐵股份”）及實(shí)際控制人宣瑞國(guó)先生于2023年7月12日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）下發(fā)的《立案告知書(shū)》（證監(jiān)立案字0062023018號(hào)、0062023019號(hào)）,，因公司,、實(shí)際控制人宣瑞國(guó)先生涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定,，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司及實(shí)際控制人宣瑞國(guó)先生進(jìn)行立案調(diào)查,。具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司于2023年7月13日刊登在《證券日?qǐng)?bào)》《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券時(shí)報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)的《關(guān)于公司及實(shí)際控制人收到立案告知書(shū)的公告》（公告編號(hào)：2023-065）。

公司于2024年2月8日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》（廣東證監(jiān)處罰字[2024]2號(hào)）具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司于當(dāng)日刊登在《證券日?qǐng)?bào)》《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券時(shí)報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局<行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)>的公告》（公告編號(hào)：2024-010）,。ST華鐵：收到行政處罰決定書(shū),。

公司于2024年5月10日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰決定書(shū)》（[2024]11號(hào)、[2024]12號(hào)）及《市場(chǎng)禁入決定書(shū)》（[2024]1號(hào)）,，現(xiàn)將相關(guān)內(nèi)容公告如下：

一,、《行政處罰決定書(shū)》、《市場(chǎng)禁入決定書(shū)》的內(nèi)容

“當(dāng)事人：廣東華鐵通達(dá)高鐵裝備股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱華鐵股份）,，住所：廣東省開(kāi)平市三埠街道辦事處祥龍中銀路2號(hào)三樓A138號(hào)330室,。

宣瑞國(guó)，男,，1968年11月出生,，廣東華鐵通達(dá)高鐵裝備股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱華鐵股份）時(shí)任董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng),，實(shí)際控制人,，住址：北京市西城區(qū)興隆街4號(hào)。

依據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱2005年《證券法》）和2019年修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定,，我局對(duì)華鐵股份信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查,、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí),、理由,、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。應(yīng)當(dāng)事人的要求,，我局于2024年3月20日召開(kāi)聽(tīng)證會(huì),，聽(tīng)取了當(dāng)事人的陳述和申辯。本案現(xiàn)已調(diào)查,、審理終結(jié),。

經(jīng)查明，華鐵股份,、宣瑞國(guó)存在以下違法事實(shí)：

一,、華鐵股份2020年年度報(bào)告,、2021年年度報(bào)告存在虛假記載

（一）2020年、2021年,，華鐵股份子公司青島亞通達(dá)鐵路設(shè)備制造有限公司（以下簡(jiǎn)稱亞通達(dá)制造）通過(guò)與伊犁遠(yuǎn)音新能源技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱伊犁遠(yuǎn)音）,、中科恒通（寧夏）新能源儲(chǔ)能有限公司（以下簡(jiǎn)稱中科恒通）分別簽訂太陽(yáng)能電池組件采購(gòu)合同和銷售合同的方式，開(kāi)展虛假貿(mào)易,，虛增收入,、利潤(rùn)。2020年,、2021年，華鐵股份分別虛增營(yíng)業(yè)收入171,327,433.93元,、119,512,192.15元,，占當(dāng)期報(bào)告披露營(yíng)業(yè)收入的7.64%、6.01%,；虛增利潤(rùn)總額19,115,044.59元,、19,512,194.35元，占當(dāng)期報(bào)告披露利潤(rùn)總額的3.17%,、3.39%,，相關(guān)定期報(bào)告存在虛假記載。

（二）2015年,，華鐵股份收購(gòu)Tong Dai Control (Hong Kong) Limited（以下簡(jiǎn)稱香港通達(dá)）100%股權(quán),，從而間接持有青島亞通達(dá)鐵路設(shè)備有限公司（以下簡(jiǎn)稱亞通達(dá)設(shè)備）、亞通達(dá)制造100%股權(quán),；2019年,，華鐵股份收購(gòu)山東嘉泰交通設(shè)備有限公司（以下簡(jiǎn)稱山東嘉泰）51%股權(quán)。上述收購(gòu)行為形成相應(yīng)資產(chǎn)組（下稱香港通達(dá)資產(chǎn)組和山東嘉泰資產(chǎn)組）,。2020年,、2021年，華鐵股份在對(duì)上述資產(chǎn)組實(shí)施商譽(yù)減值測(cè)試過(guò)程中,，存在未結(jié)合香港通達(dá)資產(chǎn)組中相關(guān)公司業(yè)務(wù)實(shí)際情況作出合理經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè),，未考慮山東嘉泰開(kāi)展的相關(guān)業(yè)務(wù)在實(shí)際執(zhí)行中存在的不確定性，對(duì)項(xiàng)目落地的業(yè)務(wù)規(guī)模預(yù)測(cè)過(guò)于樂(lè)觀等問(wèn)題,。2020年,、2021年，華鐵股份分別少計(jì)資產(chǎn)減值損失30,649,440.08元,、109,938,468.61元,，相關(guān)定期報(bào)告存在虛假記載。

二,、華鐵股份未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易,，2019年年度報(bào)告,、2020年年度報(bào)告、2021年年度報(bào)告,、2022年年度報(bào)告存在重大遺漏

宣瑞國(guó)系華鐵股份實(shí)際控制人,，同時(shí)實(shí)際控制伊犁遠(yuǎn)音、中科恒通,、青島恒超機(jī)械有限公司,、中科恒豐（北京）科技有限公司、北京紐瑞特科貿(mào)有限公司等5家公司,，上述5家公司構(gòu)成華鐵股份的關(guān)聯(lián)方,。2019年至2022年，華鐵股份及北京全通達(dá)科技發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱北京全通達(dá)）,、亞通達(dá)設(shè)備,、山東嘉泰等子公司與宣瑞國(guó)控制的相關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)生資金往來(lái)。其中,，2019年發(fā)生關(guān)聯(lián)交易876,706,408.02元,，占當(dāng)期報(bào)告披露凈資產(chǎn)的19.01%，其中流出到關(guān)聯(lián)方459,297,158.44元,，從關(guān)聯(lián)方流入417,409,249.58元,；2020年發(fā)生關(guān)聯(lián)交易2,924,756,011.06元，占當(dāng)期報(bào)告披露凈資產(chǎn)的56.62%,，其中流出到關(guān)聯(lián)方1,403,218,978.44元,，從關(guān)聯(lián)方流入1,521,537,032.65元；2021年發(fā)生關(guān)聯(lián)交易7,320,873,238.47元,，占當(dāng)期報(bào)告披露凈資產(chǎn)的138.14%,，其中流出到關(guān)聯(lián)方3,460,226,797.93元，從關(guān)聯(lián)方流入3,860,646,440.54元,；2022年發(fā)生關(guān)聯(lián)交易7,272,536,867.09元,，占當(dāng)期報(bào)告披露凈資產(chǎn)金額的232.53%,其中流出到關(guān)聯(lián)方4,070,455,757.09元，從關(guān)聯(lián)方流入3,202,081,110元,。ST華鐵：收到行政處罰決定書(shū),。

根據(jù)2005年《證券法》第六十七條第一款和第二款第十二項(xiàng)，《證券法》第七十八條第一款,、第二款,、第七十九條、第八十條第一款和第二款第三項(xiàng),，《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》（證監(jiān)會(huì)公告[2017]17號(hào)）第四十條,、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》（證監(jiān)會(huì)公告[2021]15號(hào)）第五十四條的規(guī)定，并參照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（2018年修訂,、2020年修訂）第10.2.4條,、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（2022年修訂）第6.3.6條第二項(xiàng)的規(guī)定,，上述關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)屬于應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露的重大事件，并應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露,，華鐵股份未按規(guī)定及時(shí)披露上述事項(xiàng),，也未在2019年年度報(bào)告、2020年年度報(bào)告,、2021年年度報(bào)告中披露,，未完整在2022年年度報(bào)告中披露，構(gòu)成重大遺漏,。

以上事實(shí),，有相關(guān)公司公告、相關(guān)銀行賬戶資金流水,、記賬憑證及原始憑證,、情況說(shuō)明、詢問(wèn)筆錄等證據(jù)證明,，足以認(rèn)定,。

華鐵股份上述行為違反了2005年《證券法》第六十三條,、第六十七條第一款和第二款第十二項(xiàng),，《證券法》第七十八條第一款、第二款和第八十條第一款和第二款第三項(xiàng)的規(guī)定,，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款,、《證券法》第一百九十七條第一款和第二款所述違法行為。

華鐵股份涉案期間有關(guān)董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員違反了2005年《證券法》第六十八條第三款、第八十二條第三款的規(guī)定,，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款和《證券法》第一百九十七條第一款,、第二款所述“直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員”。宣瑞國(guó)作為華鐵股份時(shí)任董事長(zhǎng),、副董事長(zhǎng),，是公司信息披露第一責(zé)任人，決策實(shí)施亞通達(dá)制造相關(guān)虛假業(yè)務(wù)且在商譽(yù)減值測(cè)試中隱瞞虛假業(yè)務(wù),，未對(duì)山東嘉泰資產(chǎn)組減值數(shù)據(jù)進(jìn)行合理審核，組織實(shí)施關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)且未按規(guī)定披露,，簽字保證華鐵股份2019年年度報(bào)告,、2020年年度報(bào)告、2021年年度報(bào)告,、2022年年度報(bào)告的真實(shí),、準(zhǔn)確,、完整，是對(duì)上述信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員,。

宣瑞國(guó)作為華鐵股份實(shí)際控制人,，組織、指使從事虛假業(yè)務(wù),、未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易違法行為,，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第三款，《證券法》第一百九十七條第一款,、第二款所述違法行為,。ST華鐵：收到行政處罰決定書(shū)。

當(dāng)事人及其代理律師提出如下陳述申辯意見(jiàn)：

（一）華鐵股份

其一,，華鐵股份在香港通達(dá)資產(chǎn)組,、山東嘉泰資產(chǎn)組商譽(yù)減值測(cè)試基于當(dāng)時(shí)客觀情況進(jìn)行測(cè)算，2020,、2021年不計(jì)提涉案資產(chǎn)組商譽(yù)減值準(zhǔn)備是合理的。事先告知書(shū)中認(rèn)定的2020年及2021年度虛假貿(mào)易對(duì)資產(chǎn)減值造成的影響,，也未達(dá)到交易所規(guī)定的披露標(biāo)準(zhǔn),，不具有重大性。同時(shí),，追溯調(diào)整的原因是配合監(jiān)管部門(mén)工作,，不應(yīng)作為對(duì)其處罰事由。

其二,，關(guān)聯(lián)交易所涉部分金額采取雙邊口徑計(jì)算與實(shí)際情況不符,，公司以預(yù)付賬款形式向未披露關(guān)聯(lián)方預(yù)付采購(gòu)款，并在合同終止后,，由關(guān)聯(lián)方退還預(yù)付采購(gòu)款的金額應(yīng)予扣除,。公司2022年年度報(bào)告已經(jīng)如實(shí)披露資金占用余額等重要信息，因客觀條件所限發(fā)生額未能完整披露,，且2022年年度報(bào)告已就自查及后續(xù)披露作出明確提示,，不存在重大遺漏。

其三,，公司在知悉信息披露違規(guī)事項(xiàng)后,，采取多種補(bǔ)救措施，積極主動(dòng)消除違法行為后果,。

綜上,，華鐵股份要求從輕或減輕處罰。

第一,，華鐵股份商譽(yù)減值不當(dāng),，未充分計(jì)提資產(chǎn)減值損失導(dǎo)致華鐵股份2020年年報(bào),、2021年年報(bào)存在虛假記載。2020年,、2021年,，華鐵股份分別少計(jì)資產(chǎn)減值損失30,649,440.08元、109,938,468.61元,，導(dǎo)致分別多計(jì)利潤(rùn)30,649,440.08元,、109,938,468.61元，占當(dāng)期報(bào)告利潤(rùn)總額比例分別達(dá)5.09%和19.09%,。在商譽(yù)減值測(cè)試過(guò)程中,，華鐵股份未結(jié)合香港通達(dá)資產(chǎn)組中相關(guān)公司業(yè)務(wù)實(shí)際情況作出合理經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)，亞通達(dá)制造商譽(yù)減值依據(jù)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí),；未能結(jié)合市場(chǎng)客觀情況謹(jǐn)慎預(yù)測(cè)山東嘉泰資產(chǎn)組的未來(lái)收入等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),。追溯調(diào)整是對(duì)前期不實(shí)披露的更正，監(jiān)管部門(mén)要求改正不是免責(zé)事由,。

第二,，涉案關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)屬于應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露的重大事件，并應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定在定期報(bào)告中披露,。在定期報(bào)告中披露時(shí),，至少應(yīng)當(dāng)披露關(guān)聯(lián)交易方、關(guān)聯(lián)關(guān)系,、期初余額,、本期新增金額,、期末余額等核心內(nèi)容,。采購(gòu)款預(yù)付后退回模式不影響關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定，采取雙邊口徑計(jì)算關(guān)聯(lián)交易數(shù)額并無(wú)不當(dāng),。華鐵股份2022年年報(bào)未完整披露關(guān)聯(lián)交易發(fā)生額,，存在重大遺漏。

第三,，華鐵股份所稱事后采取補(bǔ)救措施,，積極消除違法行為后果等情節(jié)已在量罰中予以考慮。

綜上,，對(duì)華鐵股份的陳述,、申辯意見(jiàn)不予采納。

（二）宣瑞國(guó)

其一,，開(kāi)展涉案虛假貿(mào)易并非個(gè)人私欲,，而是為降低華鐵股份產(chǎn)品毛利率，維護(hù)上市公司利益,，相關(guān)虛假交易對(duì)當(dāng)期利潤(rùn)和營(yíng)業(yè)額影響較小,。

其二,，已根據(jù)涉案資產(chǎn)組相關(guān)公司的業(yè)務(wù)實(shí)際情況作出合理經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)，并進(jìn)行合理審核,，且經(jīng)專業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)估,、審計(jì)后認(rèn)為涉案資產(chǎn)組商譽(yù)無(wú)減值跡象。

其三,，事先告知書(shū)所認(rèn)定關(guān)聯(lián)交易發(fā)生額采用雙邊計(jì)算,，與本案關(guān)聯(lián)交易實(shí)際金額不符。公司以預(yù)付賬款形式向未披露關(guān)聯(lián)方預(yù)付采購(gòu)款,，并在合同終止后,，由關(guān)聯(lián)方退還預(yù)付采購(gòu)款的金額應(yīng)予扣除。

其四,，對(duì)于非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng),，不存在主觀惡意，基于公司戰(zhàn)略發(fā)展,，使用公司資金開(kāi)展重大資產(chǎn)重組未能成功才導(dǎo)致非經(jīng)營(yíng)資金占用未得到解決,。當(dāng)事人積極配合調(diào)查工作并進(jìn)行整改，已解決部分占用資金,，并形成切實(shí)可行的資金占用解決方案,。

綜上，宣瑞國(guó)要求從輕或減輕處罰,，降低市場(chǎng)禁入年限,。

經(jīng)復(fù)核，我局認(rèn)為：

第一,，當(dāng)事人決策實(shí)施亞通達(dá)制造相關(guān)虛假業(yè)務(wù),，導(dǎo)致當(dāng)期年度報(bào)告存在虛假記載，其所稱實(shí)施虛假業(yè)務(wù)的主觀動(dòng)機(jī),，不改變當(dāng)期年度報(bào)告存在虛假記載的事實(shí),。商譽(yù)減值測(cè)試中，其隱瞞相關(guān)虛假業(yè)務(wù),，導(dǎo)致香港通達(dá)資產(chǎn)組進(jìn)行商譽(yù)減值測(cè)試,，所依據(jù)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí)，未結(jié)合市場(chǎng)客觀情況謹(jǐn)慎預(yù)測(cè)山東嘉泰資產(chǎn)組的未來(lái)收入等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),，未勤勉盡責(zé),。外部評(píng)估、審計(jì)意見(jiàn)不能替代其履行勤勉盡責(zé)義務(wù),，也不能構(gòu)成法定免責(zé)事由,。

第二，涉案關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)屬于應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露的重大事件，并應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定在定期報(bào)告中披露,。在定期報(bào)告中作為關(guān)聯(lián)交易披露時(shí),，至少應(yīng)當(dāng)披露關(guān)聯(lián)交易方、關(guān)聯(lián)關(guān)系,、期初余額,、本期新增金額、期末余額等核心內(nèi)容,。當(dāng)事人所稱采購(gòu)款預(yù)付后退回模式,，不影響認(rèn)定相關(guān)交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，采取雙邊口徑計(jì)算華鐵股份關(guān)聯(lián)交易數(shù)額并無(wú)不當(dāng),。當(dāng)事人提出實(shí)施關(guān)聯(lián)交易的主觀動(dòng)機(jī),，并非法定免責(zé)事由。其表示正在努力歸還占用資金,、積極配合調(diào)查等意見(jiàn),，已在量罰中予以考慮。

綜上,，對(duì)當(dāng)事人提出的陳述申辯意見(jiàn)不予采納,。

華鐵股份連續(xù)四年定期報(bào)告存在虛假記載或重大遺漏，個(gè)別年度重大遺漏占比大,。公司公告稱,，截至2022年12月31日，公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方尚存在非經(jīng)營(yíng)性資金占用資金余額（含本金及利息合計(jì)）133,785.89萬(wàn)元,。

綜合考慮上述情形及公司配合調(diào)查的情況,，依法確定量罰幅度。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí),、性質(zhì),、情節(jié)及社會(huì)危害程度，并結(jié)合違法行為跨越新舊《證券法》適用的特別情形,，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定,，我局決定：

一,、對(duì)廣東華鐵通達(dá)高鐵裝備股份有限公司給予警告,，并處以800萬(wàn)元罰款。

二,、對(duì)宣瑞國(guó)給予警告,，并處以800萬(wàn)元罰款，其中對(duì)其作為直接負(fù)責(zé)的主管人員處以450萬(wàn)元罰款,，對(duì)其作為實(shí)際控制人處以350萬(wàn)元罰款,。

當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，開(kāi)戶銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部,，賬號(hào)7111010189800000162,，由該行直接上繳國(guó)庫(kù)，并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送我局備案,。

當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服,，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟,。復(fù)議和訴訟期間,，上述決定不停止執(zhí)行。

宣瑞國(guó)作為華鐵股份實(shí)際控制人,，時(shí)任董事長(zhǎng),、副董事長(zhǎng)，組織,、指使從事虛假業(yè)務(wù),、未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易，嚴(yán)重?cái)_亂證券市場(chǎng)秩序,，違法情節(jié)嚴(yán)重,，根據(jù)2005年《證券法》第二百三十三條、《證券法》第二百二十一條,，2015年修訂的《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)令第115號(hào)）第三條第一項(xiàng),、第二項(xiàng)、第四條,、第五條,，2021年修訂的《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)令第185號(hào)）第三條第一項(xiàng)、第四條第一款第一項(xiàng),、第五條,、第七條第一款的規(guī)定，我局決定：對(duì)宣瑞國(guó)采取終身市場(chǎng)禁入措施,。

自我局宣布決定之日起,，在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù),、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原證券發(fā)行人的董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外,，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù),、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員職務(wù),。

當(dāng)事人如果對(duì)本市場(chǎng)禁入決定不服,，可在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟,。復(fù)議和訴訟期間,，上述決定不停止執(zhí)行?！?/p>

二,、對(duì)公司的影響及風(fēng)險(xiǎn)提示

1、公司本次收到的《決定書(shū)》中涉及的違法違規(guī)行為未觸及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市情形,。

2,、截至本公告披露日，公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常有序開(kāi)展,。對(duì)于《決定書(shū)》中涉及的前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng),，公司已進(jìn)行深刻的自查自檢，并已于2023年4月29日在巨潮資訊網(wǎng)披露了《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整的公告》（公告編號(hào)：2023-021）,。

3,、公司將認(rèn)真吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，加強(qiáng)內(nèi)部治理的規(guī)范性,，提高信息披露質(zhì)量并嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定,，真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整,、及時(shí)、公平地履行信息披露義務(wù),，維護(hù)公司及廣大股東利益,。

4、公司鄭重提醒廣大投資者：《證券日?qǐng)?bào)》《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券時(shí)報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）為公司指定的信息披露媒體,，公司所有信息均以在上述媒體披露的信息為準(zhǔn),。請(qǐng)廣大投資者理性投資，注意風(fēng)險(xiǎn),。

廣東華鐵通達(dá)高鐵裝備股份有限公司董事會(huì)

證券代碼：000976         證券簡(jiǎn)稱：ST華鐵       公告編號(hào)：2024-032

廣東華鐵通達(dá)高鐵裝備股份有限公司關(guān)于收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局

責(zé)令改正措施決定暨風(fēng)險(xiǎn)提示公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí),、準(zhǔn)確、完整,，沒(méi)有虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

特別提示：

廣東華鐵通達(dá)高鐵裝備股份有限公司（全文簡(jiǎn)稱“公司”）于2024年5月10日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局（全文簡(jiǎn)稱“廣東證監(jiān)局”）《關(guān)于對(duì)廣東華鐵通達(dá)高鐵裝備股份有限公司,、宣瑞國(guó)采取責(zé)令改正措施的決定》（〔2024〕24號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱“《責(zé)令改正措施》”）?，F(xiàn)將具體內(nèi)容公告如下：

一、責(zé)令改正措施的內(nèi)容

“廣東華鐵通達(dá)高鐵裝備股份有限公司,、宣瑞國(guó)：

2024年5月，我局向廣東華鐵通達(dá)高鐵裝備股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱ST華鐵或公司）、宣瑞國(guó)下發(fā)《行政處罰決定書(shū)》（〔2024〕11-12號(hào)）,。根據(jù)處罰決定書(shū)查明的事實(shí),，2019年至2022年，ST華鐵與其實(shí)際控制人宣瑞國(guó)控制的相關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)生資金往來(lái),，截至2022年12月31日,，公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方尚存在非經(jīng)營(yíng)性資金占用資金余額（含本金及利息合計(jì)）133,785.89萬(wàn)元。根據(jù)公司公告,，截至2024年4月29日,，公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方以現(xiàn)金方式累計(jì)僅歸還占用資金10,954.94萬(wàn)元。

根據(jù)《證券法》第一百七十條第二款,、《上市公司治理準(zhǔn)則》（證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕29號(hào)）七十條第二款,、《上市公司監(jiān)管指引第8號(hào)—上市公司資金往來(lái)、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕26號(hào)）第二十三條規(guī)定,，我局決定對(duì)ST華鐵,、宣瑞國(guó)采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，ST華鐵應(yīng)采取積極措施清收全部被占用的資金,，維護(hù)上市公司及中小股東利益,；宣瑞國(guó)應(yīng)切實(shí)履行主體責(zé)任，積極籌措償還占用ST華鐵的資金,。你們應(yīng)認(rèn)真汲取教訓(xùn),，加強(qiáng)對(duì)證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，杜絕此類違規(guī)行為再次發(fā)生,，所有占用資金應(yīng)在收到本決定書(shū)之日起六個(gè)月內(nèi)歸還,，并在整改完成后向我局提交書(shū)面報(bào)告，實(shí)現(xiàn)真整改,、全面整改,。

如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng),，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟,。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行,?！?/p>

二、公司采取清收占款措施的情況

1,、公司和實(shí)際控制人收到《責(zé)令改正措施》后,，深刻反思并認(rèn)真汲取教訓(xùn)，將嚴(yán)格按照廣東證監(jiān)局的要求進(jìn)行整改,，并在整改完成后提交書(shū)面報(bào)告,。公司將以本次整改為契機(jī),，進(jìn)一步加強(qiáng)全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn),，努力提升規(guī)范運(yùn)作意識(shí),，強(qiáng)化信息披露管理，提高公司治理水平,，杜絕此類事件再次發(fā)生,，維護(hù)公司及全體股東的合法權(quán)益。

2,、公司明確要求控股股東及其他關(guān)聯(lián)方在規(guī)定期限內(nèi)清償剩余占款,，盡快提供還款來(lái)源有確定性保障的還款方案。公司追償資金專項(xiàng)小組將繼續(xù)開(kāi)展占款追償工作,，及時(shí)跟進(jìn)占款追回情況并向董事會(huì)及管理層匯報(bào),。

3、公司與實(shí)際控制人控制的廣西兆盈創(chuàng)業(yè)投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廣西兆盈”）簽署《股權(quán)質(zhì)押合同》,，廣西兆盈將其持有的青島兆盈軌道交通設(shè)備有限公司45%股權(quán)質(zhì)押給上市公司,，為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方償還占用資金提供質(zhì)押擔(dān)保，相關(guān)出質(zhì)登記手續(xù)已辦理完畢,。未來(lái)如控股股東及其他關(guān)聯(lián)方未能履行還款義務(wù),，公司擁有處置相應(yīng)質(zhì)權(quán)的權(quán)利。

4,、聘請(qǐng)專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu),，為妥善解決公司當(dāng)前所面臨的問(wèn)題提供專業(yè)建議及服務(wù)，維護(hù)公司和全體股東的合法權(quán)益,。

5,、公司將綜合考慮實(shí)際情況，從維護(hù)上市公司利益角度出發(fā),、以妥善解決問(wèn)題為目的開(kāi)展工作,。如果相關(guān)責(zé)任方不能清償占款，或不能提供還款來(lái)源有確定性保障的還款方案,，公司將采取包括法律手段在內(nèi)的必要途徑維護(hù)上市公司利益,。

三、重大風(fēng)險(xiǎn)提示

1,、根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（2024年修訂）第九章第四節(jié),，若公司未能按照責(zé)令改正要求在六個(gè)月內(nèi)清收被占用資金的，深交所將對(duì)公司股票實(shí)施停牌,，停牌后兩個(gè)月內(nèi)仍未完成整改的,，深交所將對(duì)公司股票交易實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，此后兩個(gè)月內(nèi)仍未完成整改的,，深交所將決定終止公司股票上市交易,。請(qǐng)廣大投資者充分關(guān)注公司的退市風(fēng)險(xiǎn),。

2、為完成整改,，公司須清收全部被控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用的資金,。公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)處置,，籌措資金尚需時(shí)間,，完全歸還占用上市公司的資金尚存在不確定性，請(qǐng)廣大投資者理性投資,，注意風(fēng)險(xiǎn),。

3、因公司無(wú)法在法定期限內(nèi)（2024年4月30日）披露2023年年度報(bào)告,，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定,，公司股票已于2024年5月6日開(kāi)市起停牌。如公司在停牌兩個(gè)月內(nèi)仍無(wú)法披露2023年年度報(bào)告,，則公司股票將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示,。如公司股票交易被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示之日起兩個(gè)月內(nèi)仍未披露過(guò)半數(shù)董事保證真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整的2023年年度報(bào)告,，公司股票將存在終止上市的風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)廣大投資者理性投資,，注意風(fēng)險(xiǎn),。

4、上市公司控股股東及其一致行動(dòng)人持有本公司股份質(zhì)押集中度較高且存在部分股份被司法凍結(jié)的情形,。請(qǐng)廣大投資者理性投資,，注意風(fēng)險(xiǎn)。

5,、截至本公告披露日,，公司存在投資者訴訟相關(guān)事項(xiàng)，其案件最終判決結(jié)果及執(zhí)行情況尚存在不確定性,。公司將持續(xù)關(guān)注相關(guān)事項(xiàng)的最新進(jìn)展,，并積極履行信息披露義務(wù)。請(qǐng)廣大投資者理性投資,，注意風(fēng)險(xiǎn),。

6、公司鄭重提醒廣大投資者：《證券日?qǐng)?bào)》《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》《證券時(shí)報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）為公司指定的信息披露媒體,，公司所有信息均以在上述媒體披露的信息為準(zhǔn),，公司將嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和要求履行信息披露義務(wù)，及時(shí)做好信息披露工作,。請(qǐng)廣大投資者理性投資,，注意風(fēng)險(xiǎn),。

特此公告。

廣東華鐵通達(dá)高鐵裝備股份有限公司

2024年05月10日