從我國社會(huì)保障體系設(shè)計(jì)來看,，社會(huì)保險(xiǎn)制度是社會(huì)保障的主體,，以社會(huì)保險(xiǎn)方式建立長期護(hù)理基本保障制度較為適宜,。不過需要指出的是,，社會(huì)保險(xiǎn)制度覆蓋全體民眾,，聯(lián)系千家萬戶,，將長期護(hù)理基本保障制度納入社會(huì)保險(xiǎn)制度非一夕之功,。因此,，從當(dāng)前最緊迫的角度來看，政府首先應(yīng)完善社會(huì)救助體系,、承擔(dān)社會(huì)底層人員失能護(hù)理的兜底責(zé)任,。與此同時(shí)，逐步推進(jìn)長期護(hù)理的社會(huì)保險(xiǎn)制度建設(shè),，建立全民投保的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制,。

宜建立多渠道融資機(jī)制

以社會(huì)保險(xiǎn)方式建立長期護(hù)理基本保障制度，存在兩種運(yùn)行模式,。其中一種是,，建立獨(dú)立的長期護(hù)理保險(xiǎn)，與目前的五大基本社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目并行,。另外一種模式是,，附屬于五大基本社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目之一，將基本社會(huì)保險(xiǎn)的保障待遇范圍拓展,，從而涵蓋老年失能護(hù)理,。結(jié)合我國當(dāng)前社會(huì)保險(xiǎn)運(yùn)行狀況，將長期護(hù)理基本保障制度納入基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度較為適宜,。

由于商業(yè)性長期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品是社會(huì)長期護(hù)理保險(xiǎn)的有力補(bǔ)充和配合,，建議國家通過相應(yīng)的稅收優(yōu)惠政策促進(jìn)其發(fā)展壯大。同時(shí)對購買長期護(hù)理保險(xiǎn)的個(gè)人和家庭也可實(shí)施納稅抵扣，企業(yè)為員工購買長期護(hù)理保險(xiǎn)的成本可以作為經(jīng)營費(fèi)用在稅前列支等,。從表面上看,，稅收優(yōu)惠政策會(huì)減少國家財(cái)政的即期收入，但實(shí)際上,，隨著商業(yè)性保險(xiǎn)基金規(guī)模的不斷擴(kuò)大,，對國家財(cái)政收支平衡應(yīng)具有積極作用。發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)顯示,，社?；鹌毡榇嬖趪?yán)重赤字，而這其中很大一部分是由國家財(cái)政來承擔(dān)的,，如果商業(yè)補(bǔ)充性保險(xiǎn)計(jì)劃能夠大力發(fā)展,，那么它作為基本社會(huì)保險(xiǎn)的替代品，將能有效緩解國家財(cái)政壓力,。

在機(jī)制建設(shè)方面,，中央政府需出臺(tái)相應(yīng)的配套法律法規(guī)，建議在《社會(huì)保險(xiǎn)法》中新增長期護(hù)理保險(xiǎn)的保障內(nèi)容,、運(yùn)行機(jī)制和監(jiān)管體制,。同時(shí)，制定《長期護(hù)理保險(xiǎn)制度實(shí)施細(xì)則》及《長期護(hù)理服務(wù)管理辦法》等,，對主管機(jī)關(guān),、籌資模式、保險(xiǎn)對象,、保險(xiǎn)給付水平,、護(hù)理服務(wù)輸送方式、服務(wù)供給者資格條件,、品質(zhì)規(guī)范與評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等予以具體規(guī)范,。

長期護(hù)理費(fèi)用支出規(guī)模龐大，單純依賴個(gè)人力量會(huì)造成市場失靈,，貧窮者不能得到必要的長期護(hù)理,，護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)難以有效應(yīng)對。而靠政府的大量財(cái)政投入,，會(huì)造成國家財(cái)政收支困難,，給經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來不利影響。因此,，我國應(yīng)建立長期護(hù)理費(fèi)用的多渠道融資機(jī)制，實(shí)現(xiàn)政府,、社會(huì)和個(gè)人的多主體分擔(dān),。對于社會(huì)性長期護(hù)理保險(xiǎn)，可參照國際經(jīng)驗(yàn),，公費(fèi)負(fù)擔(dān)50%以上,，其中國家,、省(直轄市)、縣市區(qū)按照一定比例分擔(dān),，40歲(或50歲)及以上的被保險(xiǎn)人承擔(dān)一定繳費(fèi)責(zé)任,，各級(jí)政府調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，逐步提高長期護(hù)理保障支出占財(cái)政支出的比重,，鞏固現(xiàn)有籌資渠道,，積極開辟其他資金來源。為適應(yīng)長期護(hù)理保障事業(yè)快速發(fā)展需要,，可參照目前公積金的做法,，通過專項(xiàng)護(hù)理基金建設(shè)，提高統(tǒng)籌層次,，擴(kuò)大基金調(diào)劑和使用范圍,，增強(qiáng)基金共濟(jì)能力，同時(shí)為護(hù)理產(chǎn)業(yè)的建設(shè)提供較好的專門融資平臺(tái),。

另外,，未來長期護(hù)理保險(xiǎn)應(yīng)充分借鑒和吸取醫(yī)療保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，加強(qiáng)各方合作,，合理控制護(hù)理費(fèi)用的增長,，防范由于道德風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的護(hù)理資源濫用，從而推進(jìn)長期護(hù)理保障的可持續(xù)發(fā)展,。(中新經(jīng)緯APP)

【專家簡介】朱銘來,，南開大學(xué)金融學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師,，南開大學(xué)衛(wèi)生經(jīng)濟(jì)與醫(yī)療保障研究中心主任,，長期從事醫(yī)療保障、保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)等領(lǐng)域的研究,。

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