兩部門聯(lián)手 “銀稅互動”破小微抵押困局

楊井鑫

在商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸模式中，抵押是貸款的關鍵一環(huán)。然而國內小微企業(yè)大多缺少抵押品，造成了所謂的“融資難,、融資貴”局面,。

據《中國經營報》記者了解,，為了解決中小企業(yè)融資問題,，銀監(jiān)會聯(lián)合國稅總局在國內推進“銀稅互動”的擴面升級,，通過政務數據共享來為小微企業(yè)融資增信,，最大化地實現(xiàn)信用價值,。

更重要的是,，無論是國有大行、股份行還是城商行憑借納稅數據加大了小微企業(yè)授信,，通過創(chuàng)新重構貸款流程打造出風控新模式,。

銀稅聯(lián)合共享數據

興諾軟件（上海）有限公司是上海一家從事軟件開發(fā)的初創(chuàng)型小微企業(yè)。該公司是上海市高新技術企業(yè)和專精特新企業(yè),，但是成立時間較短,，2016年銷售收入僅500多萬元，況且沒有固定資產作為抵押,，企業(yè)在申請銀行融資時處處碰壁,。

“在了解到企業(yè)納稅信用良好、信用等級為B級之后,，我行的客戶經理向企業(yè)推薦了‘銀稅?！瘶I(yè)務。這家企業(yè)的整體規(guī)模雖小,，但是屬于重點支持的高新技術企業(yè),，且擁有良好的信用記錄，故銀行發(fā)放了100萬元的流動資金貸款,?！鄙虾ｃy行副行長黃濤表示。

據黃濤介紹,，上海銀行搭建開放平臺開展更高層面的銀政合作,，充分利用政府信息、資源優(yōu)勢,，助力科技型小微企業(yè)發(fā)展,。

與上海銀行的“銀稅保”一樣,，結合企業(yè)納稅數據的貸款產品還有杭州銀行的“稅金貸”。該款產品借助大數據,，將企業(yè)納稅數據和企業(yè)信用有機結合,，在納稅人授權的基礎上，實現(xiàn)納稅信用“折現(xiàn)”成銀行貸款,，為穩(wěn)定經營,、依法納稅的小微企業(yè)提供一款“無抵押、免擔?！钡木€上貸款產品,。

“企業(yè)在線上5分鐘就能看到貸款的預授信結果，包括授信額度和授信期限,?！焙贾葶y行相關負責人稱,，這種銀行貸款產品摒棄了“重資產、重抵押”的傳統(tǒng)風控理念,，對納稅信用B級及以上企業(yè)采用新維度和視角來判定企業(yè)的授信情況,。

該相關負責人表示，對于一些有前景和經營穩(wěn)定的企業(yè),，杭州銀行甚至會給予一定的授信敞口,，支持經營穩(wěn)定的企業(yè)能夠持續(xù)發(fā)展。

據了解,，杭州銀行“稅金貸”上線一年來,，截至8月末貸款累計發(fā)放超過9億元，申請人次達到1.3萬次,，不良率僅為0.23%,。

“通過‘銀稅互動’來防控風險的壞賬目前低于平均不良貸款水平。在近萬筆的貸款中,，銀行的壞賬只有兩筆,，銀行通過這兩筆壞賬的成因反復驗證這種貸款模式?！焙贾葶y行小微金融部副經理蔣守濱稱,，一家穩(wěn)定經營的企業(yè)納稅金額是能夠側面衡量這家企業(yè)的實力和信用，況且納稅數據相比其他數據的真實性要高,，更具有參考價值,。

事實上，今年6月銀監(jiān)會與國家稅務總局聯(lián)合印發(fā)了《國家稅務總局,、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于進一步推動“銀稅互動”工作的通知》（以下簡稱《通知》）,，要求進一步加大“銀稅互動”助力企業(yè)發(fā)展力度，充分發(fā)揮政務信息共享效應,，支持供給側結構性改革,，促進大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新,。

該《通知》從完善銀稅合作機制,、加大銀稅信息交流力度、推動銀稅合作積極創(chuàng)新,、加強配套機制建設4方面提出了10項具體措施,，包括了2017年實現(xiàn)銀稅合作工作機制在所有縣域鋪開；在依法合規(guī)的前提下,，稅務部門和銀行業(yè)金融機構將進一步豐富銀稅信息互換內容,，并鼓勵雙方探索通過建立專線、搭建系統(tǒng)平臺等方式實現(xiàn)數據直連，將銀稅信息互動由“線下”搬到“線上”等,。

記者獲悉,，根據《通知》要求，2017年9月20日,，由上海銀監(jiān)局和上海市稅務局共同合作開發(fā)的“上海銀稅互動信息服務平臺”正式上線,，這是全國首個完全由銀監(jiān)部門和稅務部門合作開發(fā)，行業(yè)組織承建的銀稅互動平臺,。該平臺將銀稅互動由“線下”搬到了“線上”,，借助互聯(lián)網信息技術，銀稅雙方將充分共享納稅信用評價結果和信貸融資信息,，真正實現(xiàn)了銀行與稅務數據的一線直連,，將在更大程度上更好更快地解決銀企信息不對稱難題，有效解決小微企業(yè)融資難,、融資貴問題,。

據了解，截至2017年上半年,，上海轄內銀行各類銀稅合作產品項下貸款余額104.02億元,，較去年同期銀稅互動啟動階段增長了6.77倍，較今年年初增長80.45%,；在信貸優(yōu)惠方面,，有389筆貸款獲得了利率下調優(yōu)惠，為小微企業(yè)節(jié)約利息成本及抵押,、擔保等費用共計約1400萬元,。

挖掘信用價值

作為民營經濟占比較重的省份，浙江省對于“銀稅互動”的擴面效果已經有所顯現(xiàn),。

“從此前的銀保模式,，到聯(lián)保互保模式,，再到時下的‘銀稅互動’模式,，可以看到銀行小微貸款的風控角度在不斷變化。但是,，商業(yè)銀行做小微的關鍵不在于找到擔保方,，而是從根本上解決信息不對稱，提升機構的風險識別能力,。”浙江銀監(jiān)局農金非現(xiàn)場處處長鄭聯(lián)勝表示,。

鄭聯(lián)勝認為,，銀保模式和聯(lián)保互保模式的存在擁有其合理性,，但是也存在弊端,，擔保方的風險承擔能力也有限,，一旦程度過了就會有風險；而“銀稅互動”模式是通過大數據讓商業(yè)銀行獲得更多的真實信息,，能準確對貸款風險作出精準的判斷,。

據浙江銀監(jiān)局副巡視員張有榮表示，2016年該局與省國稅局,、省地稅局建立“銀稅互動”聯(lián)席會議制度,，各地（市）銀監(jiān)局與國稅局、地稅局均已簽訂合作協(xié)議,，搭建了較為完善的合作機制,。目前，“銀稅互動”工作已全面延伸至縣域,，典型機構如工行浙江省分行,、建行浙江省分行都已經在全轄范圍內開展服務；又如轄內71家農合機構（包括農商行,、農合行,、農信聯(lián)社）已制定 “稅銀貸”相關制度，70家行社已正式開辦“稅銀貸”業(yè)務,，業(yè)務開展機構占比達97.22%,，且業(yè)務開展區(qū)域覆蓋城區(qū)與縣域。

數據顯示,，截至6月末,，浙江省“銀稅互動”貸款余額合計達到了56.26億元，其中信用貸款余額占比28.47%,。

“由于小微企業(yè)的數量多且分散,，商業(yè)銀行做小微不能依靠‘掃樓’模式，而要提倡智慧小微,?！睆堄袠s稱，浙江銀監(jiān)局重點推進“銀稅互動”線上模式,，連接銀行,、稅務和企業(yè)三方更具有操作性。

據了解,，截至目前浙江省內與浙江國稅銀稅信息交換平臺實現(xiàn)數據直連的銀行有15家,，通過第三方與省國稅局實現(xiàn)數據連接的有7家。

“建行的‘稅易貸’按前2年納稅額的5~9倍確定信用貸款額度,；杭州銀行‘稅金貸’則采用線上線下相結合的模式,。不同銀行根據不同條件實現(xiàn)風險的把控，企業(yè)則能夠根據需要來進行選擇?！睆堄袠s表示,。

更值得關注的是，浙江銀監(jiān)局近來正在研究落實實行聯(lián)合失信的懲戒制度,，通過信息共享來制約企業(yè)逃廢債的行為,。目前，在系統(tǒng)中已經納入1200多家客戶,，一旦用戶惡意逃廢債,，可以對該行為進行申報，其他商業(yè)銀行不允許再對其進行貸款授信,。

“失信納稅人,、不依法執(zhí)行判決的失信人都將被錄入銀行業(yè)聯(lián)合懲戒系統(tǒng)。由于系統(tǒng)的信息是行業(yè)共享的且可以監(jiān)測,，因此被實施聯(lián)合懲戒的‘老賴’將不可能從任何一家銀行獲得信貸,，真正實現(xiàn)一處失信，處處受限,?！闭憬y監(jiān)局政策法規(guī)處處長徐小平稱。