每經(jīng)記者 項(xiàng)義妹 每經(jīng)實(shí)習(xí)編輯 任芷霓

10月11日晚間，天創(chuàng)時(shí)尚（603608,，SH）公告了關(guān)于證監(jiān)會(huì)并購(gòu)重組委審核意見(jiàn)的回復(fù),，就交易募集配套資金的必要性作出了補(bǔ)充披露，稱募資是為了避免全部通過(guò)自有資金支付現(xiàn)金對(duì)價(jià)帶來(lái)較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),。與此同時(shí),，天創(chuàng)時(shí)尚還宣布調(diào)減募集配套資金總額，從不超過(guò)3.87億元調(diào)整為不超過(guò)2.37億元,。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到,，上述募集資金是用于天創(chuàng)時(shí)尚的收購(gòu)計(jì)劃，今年6月其發(fā)布的收購(gòu)草案中顯示,，公司擬通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式,，作價(jià)8.78億元收購(gòu)小子科技100%股權(quán)。

重組方案獲有條件通過(guò)

9月27日，經(jīng)證監(jiān)會(huì)并購(gòu)重組委審核,，天創(chuàng)時(shí)尚重組方案獲有條件通過(guò),，證監(jiān)會(huì)要求公司補(bǔ)充披露本次交易募集配套資金的必要性。

經(jīng)濟(jì)學(xué)家宋清輝告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者,，“有條件通過(guò)”指的是并購(gòu)重組申請(qǐng)材料有個(gè)別瑕疵,，但還沒(méi)有到被否決的程度，證監(jiān)會(huì)提醒注意這些問(wèn)題,，并在此期間公司再補(bǔ)充提交一些資料,，進(jìn)而解決這些問(wèn)題。

宋清輝進(jìn)一步表示,，對(duì)于證監(jiān)會(huì)并購(gòu)重組委提出的審核意見(jiàn),，上市公司進(jìn)行了答復(fù)之后，如果通過(guò)了則意味著“有條件通過(guò)”獲得最終通過(guò),。因?yàn)樵谶M(jìn)行進(jìn)一步操作期間,，亦有可能發(fā)現(xiàn)新的需要說(shuō)明的問(wèn)題，所以這不是“無(wú)條件通過(guò)”,?！盁o(wú)條件通過(guò)”則是指申請(qǐng)材料各事項(xiàng)均符合國(guó)家相關(guān)政策法規(guī)，可進(jìn)行后期的進(jìn)一步操作,。

對(duì)于募集配套資金的必要性,，天創(chuàng)時(shí)尚在11日晚間的回復(fù)中稱，由于公司未來(lái)投資規(guī)劃以及日常運(yùn)營(yíng)對(duì)資金存在一定的需求,，公司需要通過(guò)募集配套資金的形式支付部分現(xiàn)金對(duì)價(jià)，避免全部通過(guò)自有資金支付現(xiàn)金對(duì)價(jià)帶來(lái)較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),。

值得注意的是,，截至上半年，天創(chuàng)時(shí)尚的貨幣資金余額為2.16億元,，上市公司可自由支配的貨幣資金為2.15億元,，其他流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)3.68億元，其中3.52億元為可供出售金融資產(chǎn),?？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)均為天創(chuàng)時(shí)尚所購(gòu)買的理財(cái)產(chǎn)品，其中2億資金來(lái)源于閑置募集資金,，1.52億元為自有資金,。

使用1.5億自有資金“補(bǔ)差”

10月11日，天創(chuàng)時(shí)尚召開(kāi)董事會(huì)并審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金方案中有關(guān)調(diào)減募集配套資金安排的議案》,，同意調(diào)減募集配套資金總額,，從不超過(guò)3.87億元調(diào)整為不超過(guò)2.37億元。其中擬投入2.14億元用于支付現(xiàn)金對(duì)價(jià)，2260萬(wàn)元用于支付交易發(fā)行費(fèi)用,。