近日,，證監(jiān)會(huì)依法對(duì)四宗案件作出行政處罰,，包括一宗信息披露違法違規(guī)案,，一宗信息披露違法違規(guī)及內(nèi)幕交易案,，兩宗內(nèi)幕交易案,。

一宗信息披露違法違規(guī)案中,，山東墨龍石油機(jī)械股份有限公司通過(guò)虛增收入,、虛減成本的方式虛增利潤(rùn),，致使2015年一季報(bào),、半年報(bào),、三季報(bào)及2016年一季報(bào)、半年報(bào),、三季報(bào)披露的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)存在虛假記載,，且2016年6月對(duì)其子公司增資3億元已達(dá)到臨時(shí)信息披露標(biāo)準(zhǔn)，而山東墨龍未及時(shí)履行信息披露義務(wù),。山東墨龍的上述行為違反了《證券法》有關(guān)規(guī)定,，證監(jiān)會(huì)決定責(zé)令山東墨龍改正，給予警告,，并處以60萬(wàn)元罰款,；對(duì)18名相關(guān)責(zé)任人員給予警告，并分別處以3萬(wàn)-30萬(wàn)元不等的罰款,。

一宗信息披露違法違規(guī)及內(nèi)幕交易案中,，山東墨龍控股股東、董事長(zhǎng),、實(shí)際控制人張恩榮分別于2014年9月26日,、2017年1月13日減持山東墨龍1390萬(wàn)股、3000萬(wàn)股,，減持比例分別為1.74%,、3.76%；副董事長(zhǎng),、總經(jīng)理張?jiān)迫?016年11月23日減持“山東墨龍”750萬(wàn)股,，減持比例為0.94%。張恩榮與張?jiān)迫蹈缸雨P(guān)系,，兩人作為一致行動(dòng)人,，在上述期間累計(jì)減持山東墨龍5140萬(wàn)股，合計(jì)占山東墨龍總股本的比例為6.44%,。張恩榮所持山東墨龍已發(fā)行的股份比例累計(jì)減持5%時(shí),，未按照《證券法》規(guī)定及時(shí)履行相關(guān)的報(bào)告和公告義務(wù)，也未停止買(mǎi)賣上市公司股票,，依據(jù)《證券法》有關(guān)規(guī)定,，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)張恩榮信息披露違法行為責(zé)令改正，給予警告,，并處以30萬(wàn)元罰款,。同時(shí)，張恩榮系山東墨龍截至2016年三季度末發(fā)生重大虧損并持續(xù)至2016年全年重大虧損這一內(nèi)幕信息的知情人,，在內(nèi)幕信息敏感期(2016年10月10日至2017年2月3日)內(nèi),，張恩榮賣出山東墨龍3000萬(wàn)股，避損金額約1625萬(wàn)元,；張?jiān)迫u出“山東墨龍”750萬(wàn)股,，避損金額約1434萬(wàn)元。張恩榮,、張?jiān)迫纳鲜鲂袨檫`反了《證券法》有關(guān)規(guī)定,，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)張恩榮內(nèi)幕交易行為沒(méi)收違法所得約1625萬(wàn)元，并處以約4877萬(wàn)元罰款,；對(duì)張?jiān)迫齼?nèi)幕交易行為沒(méi)收違法所得約1434萬(wàn)元,，并處以約4303萬(wàn)元罰款。

兩宗內(nèi)幕交易案中,，一是高晗系深圳九有股份有限公司重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)這一內(nèi)幕信息的知情人,。在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，高晗及其配偶羅天宇控制使用“劉某蘭”“張某林”賬戶合計(jì)買(mǎi)入九有股份737882股,，沒(méi)有違法所得(截至2017年5月8日,，合計(jì)虧損206529.65元)。高晗,、羅天宇的上述行為違反了《證券法》有關(guān)規(guī)定,，寧夏證監(jiān)局決定責(zé)令高晗、羅天宇依法處理非法持有的九有股份股票,，并處以60萬(wàn)元罰款,。二是李某某系國(guó)旅聯(lián)合股份有限公司重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)這一內(nèi)幕信息的知情人。李志萍與李某某為兄妹關(guān)系,，內(nèi)幕信息敏感期內(nèi),，李志萍與李某某存在通信聯(lián)絡(luò)，李志萍控制使用“徐某娥”賬戶買(mǎi)入“國(guó)旅聯(lián)合”6000股,，沒(méi)有違法所得,。李志萍的上述行為違反了《證券法》有關(guān)規(guī)定，青島證監(jiān)局決定對(duì)李志萍處以3萬(wàn)元罰款,。

證監(jiān)會(huì)強(qiáng)調(diào),，上述行為違反了證券期貨法律法規(guī)，破壞了市場(chǎng)秩序,，必須堅(jiān)決予以打擊,。

山東墨龍案中,，張恩榮、張?jiān)迫鳛樯鲜泄究毓晒蓶|,、董事長(zhǎng),、總經(jīng)理，濫用信息優(yōu)勢(shì)和控股地位,，在上市公司重大虧損內(nèi)幕信息發(fā)布前拋售公司股票,，魚(yú)肉市場(chǎng)，情節(jié)惡劣,，是“吃相”難看的典型案例,，嚴(yán)重侵害了中小投資者的合法權(quán)益，證監(jiān)會(huì)果斷出擊,、嚴(yán)肅處理,，依法對(duì)其處以罰沒(méi)款總計(jì)約1.2億元。

證監(jiān)會(huì)重申,，對(duì)于類似的上市公司大股東,、董監(jiān)高違法減持甚至清倉(cāng)式減持及相關(guān)違法違規(guī)行為，證監(jiān)會(huì)將重拳治亂,，嚴(yán)厲打擊,，對(duì)于其中涉嫌刑事犯罪的堅(jiān)決移送公安機(jī)關(guān)，依法追責(zé),，牢牢肩負(fù)起保護(hù)投資者合法權(quán)益的神圣職責(zé),。同時(shí)，警示上市公司大股東及董監(jiān)高應(yīng)謹(jǐn)記并嚴(yán)守現(xiàn)行法律框架下的權(quán),、利,、責(zé)邊界，凡是敢觸碰資本市場(chǎng)紅線,、底線的,，必將付出沉重代價(jià)。