近日，證監(jiān)會依法對四宗案件作出行政處罰，包括一宗信息披露違法違規(guī)案,，一宗信息披露違法違規(guī)及內(nèi)幕交易案，兩宗內(nèi)幕交易案,。

一宗信息披露違法違規(guī)案中，山東墨龍石油機械股份有限公司通過虛增收入、虛減成本的方式虛增利潤,，致使2015年一季報,、半年報,、三季報及2016年一季報、半年報,、三季報披露的經(jīng)營業(yè)績存在虛假記載，且2016年6月對其子公司增資3億元已達到臨時信息披露標準,，而山東墨龍未及時履行信息披露義務,。山東墨龍的上述行為違反了《證券法》有關規(guī)定，證監(jiān)會決定責令山東墨龍改正,，給予警告,，并處以60萬元罰款；對18名相關責任人員給予警告,，并分別處以3萬-30萬元不等的罰款,。

一宗信息披露違法違規(guī)及內(nèi)幕交易案中，山東墨龍控股股東,、董事長,、實際控制人張恩榮分別于2014年9月26日、2017年1月13日減持山東墨龍1390萬股,、3000萬股,，減持比例分別為1.74%、3.76%,；副董事長,、總經(jīng)理張云三于2016年11月23日減持“山東墨龍”750萬股，減持比例為0.94%,。張恩榮與張云三系父子關系,，兩人作為一致行動人，在上述期間累計減持山東墨龍5140萬股,，合計占山東墨龍總股本的比例為6.44%,。張恩榮所持山東墨龍已發(fā)行的股份比例累計減持5%時，未按照《證券法》規(guī)定及時履行相關的報告和公告義務,，也未停止買賣上市公司股票,，依據(jù)《證券法》有關規(guī)定，證監(jiān)會決定對張恩榮信息披露違法行為責令改正,，給予警告,，并處以30萬元罰款。同時,，張恩榮系山東墨龍截至2016年三季度末發(fā)生重大虧損并持續(xù)至2016年全年重大虧損這一內(nèi)幕信息的知情人,，在內(nèi)幕信息敏感期(2016年10月10日至2017年2月3日)內(nèi)，張恩榮賣出山東墨龍3000萬股,，避損金額約1625萬元,；張云三賣出“山東墨龍”750萬股,，避損金額約1434萬元。張恩榮,、張云三的上述行為違反了《證券法》有關規(guī)定,，證監(jiān)會決定對張恩榮內(nèi)幕交易行為沒收違法所得約1625萬元，并處以約4877萬元罰款,；對張云三內(nèi)幕交易行為沒收違法所得約1434萬元,，并處以約4303萬元罰款。

兩宗內(nèi)幕交易案中,，一是高晗系深圳九有股份有限公司重大資產(chǎn)重組事項這一內(nèi)幕信息的知情人,。在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，高晗及其配偶羅天宇控制使用“劉某蘭”“張某林”賬戶合計買入九有股份737882股,，沒有違法所得(截至2017年5月8日,，合計虧損206529.65元)。高晗,、羅天宇的上述行為違反了《證券法》有關規(guī)定,，寧夏證監(jiān)局決定責令高晗、羅天宇依法處理非法持有的九有股份股票,，并處以60萬元罰款,。二是李某某系國旅聯(lián)合股份有限公司重大資產(chǎn)重組事項這一內(nèi)幕信息的知情人。李志萍與李某某為兄妹關系,，內(nèi)幕信息敏感期內(nèi),，李志萍與李某某存在通信聯(lián)絡，李志萍控制使用“徐某娥”賬戶買入“國旅聯(lián)合”6000股,，沒有違法所得,。李志萍的上述行為違反了《證券法》有關規(guī)定，青島證監(jiān)局決定對李志萍處以3萬元罰款,。

證監(jiān)會強調(diào),，上述行為違反了證券期貨法律法規(guī)，破壞了市場秩序,，必須堅決予以打擊,。

山東墨龍案中，張恩榮,、張云三作為上市公司控股股東,、董事長、總經(jīng)理,，濫用信息優(yōu)勢和控股地位,，在上市公司重大虧損內(nèi)幕信息發(fā)布前拋售公司股票，魚肉市場，情節(jié)惡劣,，是“吃相”難看的典型案例,，嚴重侵害了中小投資者的合法權(quán)益，證監(jiān)會果斷出擊,、嚴肅處理,，依法對其處以罰沒款總計約1.2億元。

證監(jiān)會重申,，對于類似的上市公司大股東,、董監(jiān)高違法減持甚至清倉式減持及相關違法違規(guī)行為，證監(jiān)會將重拳治亂,，嚴厲打擊，對于其中涉嫌刑事犯罪的堅決移送公安機關,，依法追責,，牢牢肩負起保護投資者合法權(quán)益的神圣職責。同時,，警示上市公司大股東及董監(jiān)高應謹記并嚴守現(xiàn)行法律框架下的權(quán),、利、責邊界,，凡是敢觸碰資本市場紅線,、底線的，必將付出沉重代價,。