巧用慈善平臺 助力精準(zhǔn)扶貧

　　脫貧攻堅(jiān)是全面建成小康社會的底線目標(biāo),，也是我黨向國際社會作出的莊嚴(yán)承諾,。脫貧攻堅(jiān)，金融是支撐,。金融扶貧是脫貧攻堅(jiān)的重要一環(huán),。為了解決貧困地區(qū)和貧困戶融資難問題,，陜西省相繼出臺了金融扶貧二十條,、扶貧小額信貸系列指導(dǎo)意見等文件,，不斷加強(qiáng)金融扶貧投入,。

　　信托是現(xiàn)代金融的四大體系之一，其屬性是為中等以上收入者提供服務(wù),，似乎與脫貧攻堅(jiān)毫不相干,。然而，善于創(chuàng)新的信托從業(yè)者卻能從中找到目標(biāo)和方向,，例如長安信托結(jié)合金融企業(yè)業(yè)務(wù)特色,，靈活運(yùn)用信托機(jī)制，充分發(fā)揮慈善信托社會功能,，創(chuàng)新了信托精準(zhǔn)扶貧模式,，為陜西金融精準(zhǔn)扶貧工作的深入開展，提供了新經(jīng)驗(yàn),，打造了新亮點(diǎn),。

　　創(chuàng)新定向信托扶貧模式

　　2015年，為響應(yīng)國家對陜甘寧革命老區(qū)精準(zhǔn)脫貧號召,，在陜西銀監(jiān)局的關(guān)心指導(dǎo)和大力支持下,，由陜西銀行業(yè)協(xié)會牽頭發(fā)起、引導(dǎo)省內(nèi)金融機(jī)構(gòu)捐款設(shè)立了“大愛長安·陜西銀行業(yè)普惠金融扶貧慈善信托”,。該慈善信托聯(lián)合了陜西省慈善協(xié)會（具有公募以及公益性捐贈稅前抵扣資格的5A級慈善組織）,，由慈善協(xié)會先募集資金，向捐贈人開具可稅收抵扣的捐贈發(fā)票,，同時由慈善協(xié)會作為單一委托人,，委托長安信托設(shè)立慈善信托，由此既保留了原公益信托結(jié)構(gòu)下資金可公開募集,、沒有資金起點(diǎn)的限制的優(yōu)勢（由慈善協(xié)會進(jìn)行資金公開募集）,，并讓捐贈人享受到稅收優(yōu)惠。

　　該慈善信托通過農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險損失補(bǔ)償金的形式,，與延安地區(qū)的農(nóng)信社,、村鎮(zhèn)銀行合作，向那些有意愿,，并有能力希望通過自己的勞動致富但缺乏原始生產(chǎn)資料的農(nóng)戶發(fā)放貸款,，貸款產(chǎn)生的壞賬，由該慈善信托資金與合作機(jī)構(gòu)采取5：5的方式承擔(dān),，從而降低授信門檻,，擴(kuò)大授信客戶范圍，為貧困農(nóng)戶提供生產(chǎn)經(jīng)營所需的資金,，實(shí)現(xiàn)定向扶貧,。

　　該慈善信托也同時對合作機(jī)構(gòu)發(fā)放該類貸款的損失進(jìn)行補(bǔ)償，提高合作機(jī)構(gòu)對農(nóng)戶發(fā)放貸款的積極性，使更多農(nóng)戶得到生產(chǎn)經(jīng)營的資金,，促進(jìn)“三農(nóng)”發(fā)展,。后續(xù)經(jīng)決策委員會審批后，該慈善信托將探索更多有效的金融促扶貧的方式在陜西農(nóng)村地區(qū)實(shí)施可持續(xù)發(fā)展項(xiàng)目,。

　　長安信托董事長高成程表示,，本項(xiàng)慈善信托將本著誠實(shí)、謹(jǐn)慎,、有效管理的原則,，審慎管理和運(yùn)用公益資產(chǎn)。為健全決策程序,，加強(qiáng)決策科學(xué)性,，特設(shè)立決策委員會，由陜西省慈善協(xié)會,、長安信托,、陜西省銀行業(yè)協(xié)會、各捐贈人代表組成決策委員會對該項(xiàng)目的重大事項(xiàng)進(jìn)行共同決策,。長安信托將按照決策委員會審批的情況嚴(yán)格執(zhí)行,，嚴(yán)格遵循專款專用,、公開透明原則運(yùn)用公益資金,。

　　“大愛長安·陜西銀行業(yè)普惠金融扶貧慈善信托”于2015年12月14日成立，截至2017年9月30日存續(xù)規(guī)模520萬元,。截至2016年末,，延川縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社授信99筆，授信額度達(dá)547萬元,。志丹民生村鎮(zhèn)銀行共發(fā)放小額扶貧貸款23筆,，累計發(fā)放了249萬元。兩家銀行發(fā)放的貸款,，主要用于支持農(nóng)戶種植果樹,、大棚蔬菜，購置農(nóng)具,、種子,、化肥、家禽家畜等,，也為部分農(nóng)戶提供貸款鼓勵創(chuàng)業(yè),。

　　慈善信托模式

　　助力精準(zhǔn)脫貧的六大優(yōu)勢

　　長安信托通過慈善信托助力精準(zhǔn)扶貧的模式，具有諸多優(yōu)勢,。

　　首先,，突出制度創(chuàng)新,，突破實(shí)踐障礙。公益信托的公益事業(yè)管理機(jī)構(gòu)不明確,、相關(guān)免稅政策尚未出臺,，這都給信托形式開展公益造成了障礙；“大愛長安·陜西銀行業(yè)普惠金融扶貧慈善信托”在信托架構(gòu)上采取由單一的公募慈善機(jī)構(gòu)募集資金,，再委托給信托公司設(shè)立單一信托的架構(gòu)，能減少障礙,，充分利用公益組織和信托公司各方的優(yōu)勢開展公益,。而在決策機(jī)制上，設(shè)立各方參與的決策委員會,，有利于公益的科學(xué)決策,。

　　其次，突出普惠金融理念,。在慈善信托運(yùn)作中,，實(shí)際貸款發(fā)放方面，延安市延川縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社與志丹民生村鎮(zhèn)銀行積極踐行普惠金融理念,，充分給予貧困戶利率優(yōu)惠,，如延川縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社授信99筆，授信額度達(dá)547萬元,，執(zhí)行8.64%的貸款利率,，較一般年化貸款利率下降4.176%。志丹民生村鎮(zhèn)銀行共發(fā)放小額扶貧貸款23筆,，累計發(fā)放了249萬元,，最低貸款利率為4.35%，最高不超過12%,，加權(quán)貸款利率9.02%,。大大降低了貧困戶利息負(fù)擔(dān)。

　　再次,，突出風(fēng)險補(bǔ)償,。如果只是將資金直接捐助給貧困戶，那么金融業(yè)的扶貧工作與傳統(tǒng)公益活動區(qū)別不大,，而此次發(fā)起設(shè)立扶貧慈善信托,，一個鮮明的特點(diǎn)就是通過風(fēng)險補(bǔ)償方式來支持貧困戶生產(chǎn)經(jīng)營。

　　第四,，突出精準(zhǔn)定向,。當(dāng)前扶貧工作進(jìn)入攻堅(jiān)階段，重點(diǎn)是要突出“精準(zhǔn)”二字,，扶貧慈善信托采用對貸款進(jìn)行風(fēng)險補(bǔ)償?shù)姆绞竭M(jìn)行扶貧,，既要扶持貧困戶，又要在一定程度上控制風(fēng)險，對“精準(zhǔn)”二字要求更高,。

　　第五,，突出項(xiàng)目持續(xù)性。傳統(tǒng)的慈善組織開展慈善項(xiàng)目,，難以保證項(xiàng)目可持續(xù)性,。此次采取發(fā)起設(shè)立慈善信托的方式，有效解決了基金成立后的日常管理及投資運(yùn)營增值問題,。長安信托作為專業(yè)的金融機(jī)構(gòu),，擁有專業(yè)的投資團(tuán)隊(duì)，并擁有制度優(yōu)勢,，能廣泛在各個領(lǐng)域投資,，可以結(jié)合信托目的與市場情況進(jìn)行有效的資產(chǎn)管理，實(shí)現(xiàn)公益資產(chǎn)的保值增值,，變“輸血”為“造血”,，促進(jìn)項(xiàng)目的持續(xù)開展。在公益運(yùn)作上,，對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)采取風(fēng)險補(bǔ)償?shù)姆绞?，使其降低貸款條件普惠到更多的農(nóng)戶。一方面運(yùn)用了金融杠桿調(diào)動更多資金支持金融扶貧,，另一方面,，這也是一項(xiàng)金融試驗(yàn)，如果事實(shí)證明給這批農(nóng)戶發(fā)放貸款,，風(fēng)險能控制在合理范圍內(nèi)的話,，那么即使沒有慈善信托資金的支持，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也可以給這類農(nóng)戶發(fā)放貸款,。

　　最后就是突出經(jīng)驗(yàn)積累,。該模式具有金融試驗(yàn)性質(zhì)，通過損失分擔(dān),，助力金融企業(yè)進(jìn)入傳統(tǒng)慎貸領(lǐng)域,，持續(xù)跟進(jìn)，定期跟蹤評估,，有助于積累貧困人口這一特定人群貸款的違約率,、損失率等風(fēng)險數(shù)據(jù)。

　　慈善信托“楊凌模式”

　　打造金融脫貧新亮點(diǎn)

　　2017年6月,，“大愛長安·陜西銀行業(yè)普惠金融扶貧慈善信托”決策委員會召開年度會議,，確定了今年項(xiàng)目從原來的兩個縣（延川、志丹）,，拓展到今年的四個縣,，增加宜川,、安塞兩個縣區(qū)。而就在此次會議后不久的9月份,，由楊凌農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)慈善協(xié)會和楊陵區(qū)精準(zhǔn)扶貧辦公室共同委托,，長安信托受托的“長安慈——楊凌精準(zhǔn)扶貧慈善信托”正式成立，初始規(guī)模501萬元,。

　　據(jù)了解,，“長安慈——楊凌精準(zhǔn)扶貧慈善信托”2017年計劃拿出20萬元用于精準(zhǔn)扶貧工作。經(jīng)過嚴(yán)格把關(guān)及篩選,，2017年享受信托收益分配的對象全區(qū)共有83戶144人,。9月5日完成第一筆扶貧補(bǔ)貼撥付，今年第二筆扶貧補(bǔ)貼發(fā)放計劃在12月進(jìn)行,。此外該慈善信托還將用于精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)救助和精準(zhǔn)扶貧項(xiàng)目資助，將有力推動楊凌早日實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)脫貧,，進(jìn)入小康社會,，為全國在2020年打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供“楊凌模式”。

　　扶貧慈善既是國家主張,，也是社會共識,。據(jù)了解，長安信托此前已經(jīng)成功落地4單慈善信托,，落地單數(shù)居行業(yè)首位,，并率先在業(yè)內(nèi)成立慈善信托部。目前,，長安信托已搭建起“基金會+慈善信托”雙平臺,，致力于打造公益服務(wù)、家族信托與慈善信托一站式平臺,。慈善信托的金融扶貧模式,，為金融行業(yè)更好地服務(wù)于扶貧工作拓展了新途徑，利于形成更廣泛的社會共識和更有效的扶貧實(shí)踐力量,。文/岳峰