國際在線報道（記者 李雯婷）：證監(jiān)會新聞發(fā)言人張曉軍在１２日下午的例行新聞發(fā)布會上表示,，日前,，證監(jiān)會對山東墨龍案和雅百特案相關(guān)當事人做出了行政處罰事先告知,，這是證監(jiān)會今年專項執(zhí)法行動第一批案件中首批進入處罰告知程序的案件,。

自3月24日部署開展2017年專項執(zhí)法行動第一批9起案件查處工作以來，證監(jiān)會稽查部門集中調(diào)配組織力量,，對涉及的信息披露違法違規(guī)線索進行了全面深入調(diào)查,。目前，1起案件因涉嫌犯罪已經(jīng)移送公安機關(guān),，2起案件進入審理程序,，其他案件已經(jīng)完成現(xiàn)場調(diào)查，將陸續(xù)移送審理,，相關(guān)工作取得明顯進展,。證監(jiān)會新聞發(fā)言人張曉軍介紹，根據(jù)調(diào)查掌握的情況,，第一批案件涉案主體違法手段多樣,、違法類型交織。

張曉軍說：“有的為了實現(xiàn)重組上市時的業(yè)績承諾,，虛構(gòu)承攬境外工程項目進行財務(wù)造假,；有的為了避免多年連續(xù)虧損觸發(fā)退市條件，提前確認收入,，將虧損虛構(gòu)為盈利,；有的為了完成所謂的‘業(yè)績承諾’，避免觸發(fā)股份注銷條件,，人為調(diào)節(jié)利潤,；有的在工程項目沒有具體實施的情況下，聲稱重大工程已經(jīng)完工,。還有的公司實際控制人指使下屬財務(wù)舞弊,，在重大信息依法披露前違規(guī)減持；有的公司高管利用職務(wù)便利,，控制上市公司以明顯不公平的條件與利益關(guān)聯(lián)方進行交易,，損害上市公司利益?！?/p>

在這批案件中,，證監(jiān)會對江蘇雅百特科技股份有限公司涉嫌信息披露違法違規(guī)案、山東墨龍石油機械股份有限公司等涉嫌違反證券法律法規(guī)案調(diào)查,、審理完畢,。上述2案已進入告知聽證程序。經(jīng)查,，雅百特通過虛構(gòu)海外工程項目,、虛構(gòu)國際貿(mào)易和國內(nèi)貿(mào)易等手段，累計虛增營業(yè)收入約5.8億元,，虛增利潤近2.6億元,。山東墨龍同樣存在虛增凈利潤行為，同時該公司高管在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)減持公司股份,，且并未進行報告和公告,。張曉軍介紹了對這兩起案件的擬處罰決定。

張曉軍：“我會擬對雅百特處以60萬元罰款,，擬對其直接負責的主管人員在《證券法》規(guī)定的范圍內(nèi)頂格處罰,，同時擬對雅百特虛假信息披露違法行為主要責任人員采取終身市場禁入以及3到5年不等的證券市場禁入。山東墨龍董事長,、實際控制人張恩榮,、總經(jīng)理張云三父子二人在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)減持‘山東墨龍’，另外,，張恩榮,、張云三父子作為一致行動人，所持山東墨龍已發(fā)行的股份比例累計減少5%時未進行報告和公告,，構(gòu)成《證券法》所述信息披露違法行為,，我會擬對張恩榮處以30萬元罰款?！?/p>