通常,，他們會讓客人先將人民幣匯入其掌握的“殼公司”賬戶，然后再利用自己控制的賬戶將錢轉(zhuǎn)入個人賬戶,。除了自己“接單”以外,，還會有不能進(jìn)行公轉(zhuǎn)私業(yè)務(wù)的“同行”介紹生意，通常這種情況下,，客戶需要支付“同行”1‰左右的手續(xù)費(fèi),，其中，“同行”會留下0.3‰,，并付給鄭某0.7‰,。此案涉案金額達(dá)9.5億元人民幣，數(shù)目驚人,。

另有一些借“假貿(mào)易”和“殼公司”做偽裝的地下錢莊手法更加簡單粗暴,。2016年4月，廣東省深圳市福田區(qū)人民法院的一則判決書中,，詳細(xì)記錄了這類手法,。此類犯罪通常以團(tuán)伙作案為多數(shù)，不法分子先通過集體在不同銀行開立諸多賬戶從而形成“個人賬戶群”,，再注冊設(shè)立一批貿(mào)易“殼公司”并因此掌握一批“公司賬戶群”,，通過這些賬戶群匯集需要美元的客戶匯入的人民幣,。這樣還不夠，不法分子還會另外設(shè)立一批貿(mào)易“殼公司”并且用這些公司的賬戶群向銀行購買美元,，最后將所購買的美元轉(zhuǎn)賣給客戶,。

更為驚人的是，團(tuán)伙作案起初僅有個位數(shù)成員,，但隨著交易量的增大,，這些成員會發(fā)展身邊的朋友入伙，同時(shí)還會在“殼公司”賬戶交易過于頻繁的情況下,，發(fā)展新的貿(mào)易公司入伙,，雪球越滾越大。上述案件就累計(jì)非法買賣外匯2.12億美元,。

手法四：無處不在的“黃?！?/p>

用現(xiàn)金直接進(jìn)行外幣兌換的地下錢莊，由于現(xiàn)金攜帶不便等原因,，越來越不被犯罪分子所采用,，但并非絕跡，而是在一些特殊行業(yè)中“隱秘”地存在著,。