通常,，他們會(huì)讓客人先將人民幣匯入其掌握的“殼公司”賬戶(hù)，然后再利用自己控制的賬戶(hù)將錢(qián)轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶(hù),。除了自己“接單”以外,，還會(huì)有不能進(jìn)行公轉(zhuǎn)私業(yè)務(wù)的“同行”介紹生意，通常這種情況下,，客戶(hù)需要支付“同行”1‰左右的手續(xù)費(fèi),，其中，“同行”會(huì)留下0.3‰,，并付給鄭某0.7‰,。此案涉案金額達(dá)9.5億元人民幣，數(shù)目驚人,。

另有一些借“假貿(mào)易”和“殼公司”做偽裝的地下錢(qián)莊手法更加簡(jiǎn)單粗暴,。2016年4月，廣東省深圳市福田區(qū)人民法院的一則判決書(shū)中，詳細(xì)記錄了這類(lèi)手法,。此類(lèi)犯罪通常以團(tuán)伙作案為多數(shù),，不法分子先通過(guò)集體在不同銀行開(kāi)立諸多賬戶(hù)從而形成“個(gè)人賬戶(hù)群”，再注冊(cè)設(shè)立一批貿(mào)易“殼公司”并因此掌握一批“公司賬戶(hù)群”,，通過(guò)這些賬戶(hù)群匯集需要美元的客戶(hù)匯入的人民幣。這樣還不夠,，不法分子還會(huì)另外設(shè)立一批貿(mào)易“殼公司”并且用這些公司的賬戶(hù)群向銀行購(gòu)買(mǎi)美元,，最后將所購(gòu)買(mǎi)的美元轉(zhuǎn)賣(mài)給客戶(hù)。

更為驚人的是,，團(tuán)伙作案起初僅有個(gè)位數(shù)成員,，但隨著交易量的增大，這些成員會(huì)發(fā)展身邊的朋友入伙,，同時(shí)還會(huì)在“殼公司”賬戶(hù)交易過(guò)于頻繁的情況下,，發(fā)展新的貿(mào)易公司入伙，雪球越滾越大,。上述案件就累計(jì)非法買(mǎi)賣(mài)外匯2.12億美元,。

手法四：無(wú)處不在的“黃牛”

用現(xiàn)金直接進(jìn)行外幣兌換的地下錢(qián)莊,，由于現(xiàn)金攜帶不便等原因,，越來(lái)越不被犯罪分子所采用，但并非絕跡,，而是在一些特殊行業(yè)中“隱秘”地存在著,。