80后副行長騙銀行資金40余億被判無期沒收財產(chǎn)(3)

小大

用微信掃描二維碼
分享至好友和朋友圈

關(guān)鍵詞：

2020-05-29 08:59:16 上海熱線

故事要從港股上市公司東岳集團(tuán)2014年年度財務(wù)報表的審計說起,。

詢證函是審計工作的重要環(huán)節(jié)。法院裁判文書顯示,，瑞華和德勤參與了東岳集團(tuán)的財務(wù)審計工作,，兩家會計師事務(wù)所分別就東岳集團(tuán)下屬公司山東東岳化工有限公司（以下簡稱“東岳化工”）和山東東岳高分子材料有限公司（以下簡稱“東岳高分子”）相關(guān)資金向齊商銀行股份有限公司（以下簡稱“齊商銀行”）桓臺支行進(jìn)行詢證。

詢證內(nèi)容為：東岳化工委托貸款項下本金4.18億元,，資金使用方齊商銀行,；東岳高分子委托貸款項下資金使用方齊商銀行三筆，本金分別為3.32億元,、5000萬元,、6000萬元（合計4.42億元）。

實際上,，上述詢證函中的金額存在造假,。證人鞏某證言證實，2015年1月,，進(jìn)行財務(wù)審計的瑞華工作人員給東岳集團(tuán)提供銀行詢證函空白電子表格讓結(jié)算中心填寫,，時任東岳集團(tuán)結(jié)算中心主任的李某1安排其和張某分別負(fù)責(zé)填寫東岳材料和東岳化工的銀行詢證函。

按照鞏某的說法,，其按照李某1的要求填寫了內(nèi)容虛假的銀行詢證函,。其填寫的詢證函中第五項“委托貸款”中，關(guān)于資金使用方為齊商銀行的三筆委托貸款是虛假的,，上述3筆“委托貸款”合計4.42億元,，實際上該等金額是近幾年李某1安排借給李某2控制的各公司的多筆短期借款，并不是通過齊商銀行進(jìn)行的正規(guī)委托貸款,。

來自李某2的證言也證實,，其經(jīng)營的盟誠系公司從2012年下半年開始通過齊商銀行桓臺支行從東岳集團(tuán)借款，實際借了幾筆款后,，后期的借款都是其通過李某1直接從東岳集團(tuán)借的,，沒有通過齊商銀行。2014年底,，李某1說東岳集團(tuán)是上市公司,，需要通過年終審計，其公司借東岳集團(tuán)的錢還不了,，需要想辦法通過會計師事務(wù)所的審計,，讓李某2找寇某在詢證函上蓋章“應(yīng)付”,。

首頁上一頁 1 234 5 全文共 5 頁下一頁

關(guān)閉

80后副行長騙銀行資金40余億 被判無期沒收財產(chǎn)(3)

相關(guān)新聞

今日熱點

頻道熱點

80后副行長騙銀行資金40余億被判無期沒收財產(chǎn)(3)