北京市民陳亮達(dá),，54歲,，近期辦理完綜合所得年度匯算,，成功使用個(gè)人養(yǎng)老金賬戶繳存的1.2萬元抵扣了個(gè)稅。自2022年11月起,，個(gè)人養(yǎng)老金制度在包括北京,、天津、上海在內(nèi)的36個(gè)城市（地區(qū)）先行啟動(dòng)實(shí)施,，總體運(yùn)行平穩(wěn),，已有超過5000萬人開設(shè)了個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。然而,，該制度在實(shí)施過程中也呈現(xiàn)出“開戶熱繳存冷”,、對(duì)年輕人吸引力不足、稅收激勵(lì)有限等問題,。

人社部于今年1月指出,，個(gè)人養(yǎng)老金制度下一階段將全面推進(jìn)。但必須關(guān)注的是,，制度運(yùn)行至今暴露的一些問題,，尤其是年輕人對(duì)繳存?zhèn)€人養(yǎng)老金的積極性較低，反映出制度設(shè)計(jì)與實(shí)際需求間存在落差,，亟待深入探討,。

個(gè)人養(yǎng)老金作為養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的“第三支柱”，旨在為個(gè)體提供靈活的養(yǎng)老儲(chǔ)備途徑,。然而,，現(xiàn)行制度設(shè)計(jì)在不同程度上未能充分兼顧各年齡段、不同收入群體及具有不同職業(yè)特性的個(gè)體需求差異,，導(dǎo)致“開戶熱繳存冷”現(xiàn)象,，以及年輕人參與度偏低。

對(duì)于年輕人而言,，面臨房貸,、子女教育、日常生活開支等多重經(jīng)濟(jì)壓力,，養(yǎng)老規(guī)劃往往退居其次,。加之個(gè)人養(yǎng)老金提取條件嚴(yán)格，未來不確定性因素眾多,，這些都加劇了年輕人的顧慮,。

要提升年輕人對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金制度的參與度，首要任務(wù)是在制度設(shè)計(jì)層面實(shí)現(xiàn)更人性化,、差異化,。其中，建立應(yīng)急支出機(jī)制是一可行方向，允許參保人在遭遇失業(yè),、教育,、重病或意外事故等特殊情況時(shí)提前支取資金，既增強(qiáng)制度彈性,，又能緩解年輕人的憂慮,。

另外，針對(duì)不同收入群體和職業(yè)特性,，制度應(yīng)提供多元化的選擇,。如為低收入者和靈活就業(yè)人員設(shè)定適宜的繳存上限和稅收優(yōu)惠措施以激發(fā)其參與意愿；為高收入者提供豐富多樣的投資產(chǎn)品與服務(wù),，以滿足其個(gè)性化需求,。

加強(qiáng)宣傳教育同樣至關(guān)重要。當(dāng)前,，許多年輕人對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金制度的認(rèn)識(shí)尚淺,，深化其對(duì)該制度的理解和認(rèn)同，有利于充分發(fā)揮制度優(yōu)勢(shì),。

推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金制度的完善,，需要政府、社會(huì)與個(gè)人形成合力,。政府需積極傾聽各方聲音,，持續(xù)優(yōu)化制度設(shè)計(jì)；社會(huì)需強(qiáng)化宣傳引導(dǎo),，提升公眾的養(yǎng)老意識(shí),；個(gè)人則應(yīng)結(jié)合自身狀況，積極參與養(yǎng)老規(guī)劃,，為未來生活構(gòu)筑堅(jiān)實(shí)保障,。如此，個(gè)人養(yǎng)老金制度方能切實(shí)發(fā)揮其應(yīng)有的功能,，有力補(bǔ)充我國(guó)養(yǎng)老保障體系,。