為加強(qiáng)對(duì)公開發(fā)行股票相關(guān)服務(wù)的規(guī)范，提升上市公司品質(zhì)并保護(hù)投資者利益，近期,，司法部聯(lián)袂財(cái)政部及中國(guó)證監(jiān)會(huì)草擬了一份名為《國(guó)務(wù)院關(guān)于規(guī)范中介機(jī)構(gòu)為公司公開發(fā)行股票提供服務(wù)的規(guī)定（征求意見稿）》的文件,。該規(guī)定旨在確立中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)與收費(fèi)的基本標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化各參與方的行為規(guī)范與費(fèi)用收取細(xì)節(jié)，并明確了監(jiān)管措施及法律后果。

文件中特別強(qiáng)調(diào)，中介機(jī)構(gòu)及其員工不可有超出合同約定額外收費(fèi),、以變相方式提價(jià)、通過持股或獲取上市獎(jiǎng)勵(lì)等不當(dāng)手段獲利,，以及其他違反國(guó)家規(guī)定的收費(fèi)行為,。同時(shí)，地方政府被禁止將企業(yè)股票公開發(fā)行的成功與否作為獎(jiǎng)勵(lì)中介機(jī)構(gòu)或發(fā)行人的條件,，若已發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì),，需追回并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處分,。

規(guī)定涵蓋了證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所,、律師事務(wù)所在內(nèi)的中介機(jī)構(gòu),，在公司境內(nèi)公開發(fā)行股票時(shí)的服務(wù)與收費(fèi)活動(dòng)，明確了這些機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循誠(chéng)信,、勤勉,、獨(dú)立及市場(chǎng)化原則，合理設(shè)定費(fèi)用,，并確保其服務(wù)不助紂為虐,，幫助不合格企業(yè)公開發(fā)行股票。中介機(jī)構(gòu)還需保證團(tuán)隊(duì)資質(zhì),、建立有效風(fēng)控體系，確保出具文件的真實(shí)性,，避免參與任何形式的財(cái)務(wù)欺詐或違規(guī)信息披露,，并依據(jù)實(shí)際工作負(fù)荷及資源投入來合理定價(jià)。

針對(duì)收費(fèi)行為,，規(guī)定細(xì)致劃定了證券公司保薦與承銷業(yè)務(wù),、會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)業(yè)務(wù)及律師事務(wù)所服務(wù)的收費(fèi)規(guī)則，明確禁止以上市結(jié)果為條件的收費(fèi)安排,，并對(duì)中介機(jī)構(gòu),、發(fā)行人及地方政府在收費(fèi)方面的不當(dāng)行為制定了具體的禁令。

為確保規(guī)定得到有效執(zhí)行,，文件還闡述了相關(guān)部門的監(jiān)管職責(zé),，包括聯(lián)合檢查等措施，并對(duì)各類違法違規(guī)行為設(shè)定了詳細(xì)的處罰細(xì)則,，涉及警告,、沒收違法所得、罰款及業(yè)務(wù)暫停等,，處罰對(duì)象覆蓋中介機(jī)構(gòu),、從業(yè)人員、發(fā)行人及其負(fù)責(zé)人,。

此舉反映了中央對(duì)資本市場(chǎng)健康發(fā)展的一貫重視,，旨在培育獨(dú)立、公正,、規(guī)范的中介機(jī)構(gòu)生態(tài)，提升金融服務(wù)質(zhì)量,，促進(jìn)金融市場(chǎng)的長(zhǎng)期穩(wěn)定與繁榮,。規(guī)定目前正處于公開征求意見階段,，截止日期為2024年9月15日。