證監(jiān)會對普華永道合計(jì)罰沒3.25億元審計(jì)疏漏受重罰

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2024-09-14 08:13:00 大皖新聞

證監(jiān)會對普華永道合計(jì)罰沒3.25億元

中國證監(jiān)會于9月13日公布，已對普華永道就恒大地產(chǎn)年報(bào)及債券發(fā)行的審計(jì)疏忽行為實(shí)施行政處罰,。根據(jù)《中華人民共和國證券法》,，普華永道在2019至2020年間涉及的所有業(yè)務(wù)收入2774萬元被沒收，并被處以最高額罰款2.97億元,，總罰金達(dá)3.25億元,。

調(diào)查結(jié)果顯示，普華永道在審計(jì)恒大地產(chǎn)2019和2020年度財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí),，未能盡到應(yīng)有責(zé)任,，審計(jì)過程中違反多項(xiàng)準(zhǔn)則，審計(jì)要求未得到遵循,，多處審計(jì)程序失效,。審計(jì)團(tuán)隊(duì)缺乏必要的職業(yè)質(zhì)疑精神，未能做出準(zhǔn)確判斷,，未能揭露恒大地產(chǎn)的大規(guī)模,、高比例財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)造假。具體問題包括審計(jì)工作底稿不實(shí),、現(xiàn)場考察流程無效,、樣本選擇范圍失控,、文件審核流程失效以及復(fù)核程序缺失等。

值得注意的是,，盡管存在問題,，普華永道仍為恒大地產(chǎn)這兩年的年報(bào)給出了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告，并五次為其債券發(fā)行提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性保證,，而這些文件后來被證實(shí)含有虛假信息,。

在處理此案件時(shí)，中國證監(jiān)會與財(cái)政部緊密合作,，共享信息,，形成監(jiān)管合力。鑒于財(cái)政部已對普華永道采取暫停業(yè)務(wù)的處罰措施,，且涵蓋了證券服務(wù)領(lǐng)域,，證監(jiān)會不再重復(fù)施以同類處罰。

證監(jiān)會一位負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào),，對于違法的中介機(jī)構(gòu)及個人,，證監(jiān)會將堅(jiān)持“嚴(yán)監(jiān)管、硬約束”的原則,，充分利用法律賦予的權(quán)限,，嚴(yán)格執(zhí)法，從重處理,。同時(shí),，該負(fù)責(zé)人呼吁所有中介機(jī)構(gòu)以此為鑒，始終如一地遵守法律規(guī)定,，切實(shí)履行勤勉盡責(zé)義務(wù),，秉持專業(yè)、審慎態(tài)度,，維護(hù)自身信譽(yù),，確保出具的文件真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整,，切實(shí)擔(dān)當(dāng)起證券市場“守門人”的角色。

(責(zé)任編輯：盧其龍 CN070)

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