通常,，他們會讓客人先將人民幣匯入其掌握的“殼公司”賬戶,，然后再利用自己控制的賬戶將錢轉(zhuǎn)入個人賬戶,。除了自己“接單”以外,，還會有不能進行公轉(zhuǎn)私業(yè)務(wù)的“同行”介紹生意,，通常這種情況下，客戶需要支付“同行”1‰左右的手續(xù)費,，其中,，“同行”會留下0.3‰,，并付給鄭某0.7‰,。此案涉案金額達9.5億元人民幣,，數(shù)目驚人。

另有一些借“假貿(mào)易”和“殼公司”做偽裝的地下錢莊手法更加簡單粗暴,。2016年4月,，廣東省深圳市福田區(qū)人民法院的一則判決書中，詳細記錄了這類手法,。此類犯罪通常以團伙作案為多數(shù),，不法分子先通過集體在不同銀行開立諸多賬戶從而形成“個人賬戶群”，再注冊設(shè)立一批貿(mào)易“殼公司”并因此掌握一批“公司賬戶群”,，通過這些賬戶群匯集需要美元的客戶匯入的人民幣,。這樣還不夠，不法分子還會另外設(shè)立一批貿(mào)易“殼公司”并且用這些公司的賬戶群向銀行購買美元,，最后將所購買的美元轉(zhuǎn)賣給客戶,。

更為驚人的是，團伙作案起初僅有個位數(shù)成員,，但隨著交易量的增大,，這些成員會發(fā)展身邊的朋友入伙，同時還會在“殼公司”賬戶交易過于頻繁的情況下,，發(fā)展新的貿(mào)易公司入伙,，雪球越滾越大。上述案件就累計非法買賣外匯2.12億美元,。

手法四：無處不在的“黃牛”

用現(xiàn)金直接進行外幣兌換的地下錢莊,，由于現(xiàn)金攜帶不便等原因,，越來越不被犯罪分子所采用，但并非絕跡,，而是在一些特殊行業(yè)中“隱秘”地存在著,。