每經(jīng)記者 陳耀霖 每經(jīng)編輯 楊 軍

在停牌半年后，雅克科技(002409,，SZ）)10月18日晚發(fā)布公告稱(chēng),，公司擬以發(fā)行股份的方式,，收購(gòu)成都科美特特種氣體有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)科美特)90%股權(quán),、江蘇先科半導(dǎo)體新材料有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)江蘇先科)84.825%股權(quán),，交易總對(duì)價(jià)為24.67億元,。

雅克科技此次擬非公開(kāi)發(fā)行股份的發(fā)行價(jià)為20.74元/股,，擬發(fā)行股份數(shù)量合計(jì)約1.19億股。上述交易完成后,，公司將持有科美特90%的股權(quán)和江蘇先科100%的股權(quán),。

值得注意的是，雅克科技如果成功購(gòu)買(mǎi)科美特股權(quán),，將涉足特氣領(lǐng)域,。雅克科技稱(chēng)，通過(guò)外延并購(gòu)切入半導(dǎo)體特氣這一未來(lái)具有高速增長(zhǎng)潛力的行業(yè),，可豐富公司現(xiàn)有的電子材料產(chǎn)品線,，快速?gòu)浹a(bǔ)產(chǎn)業(yè)短板，為公司帶來(lái)新的穩(wěn)定而持續(xù)的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn),。

有望填補(bǔ)國(guó)內(nèi)相關(guān)領(lǐng)域空白

通過(guò)此次收購(gòu),，雅克科技有望納入韓國(guó)UP Chemical公司,。

資料顯示，江蘇先科于2016年6月由雅克科技出資1000萬(wàn)元設(shè)立,，本身無(wú)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù),，是為收購(gòu)韓國(guó)UP Chemical公司股權(quán)所搭建的收購(gòu)平臺(tái)。去年底,，江蘇先科已完成了韓國(guó)UP Chemical公司96.28%股份的收購(gòu),。

韓國(guó)UP Chemical公司是何來(lái)頭？其成立于1998年,，主要從事生產(chǎn)專(zhuān)業(yè)化,、高附值的旋涂絕緣介質(zhì)（SOD）和半導(dǎo)體材料前驅(qū)體這一細(xì)分領(lǐng)域。主要下游為半導(dǎo)體存儲(chǔ)器芯片,，其Hi-K等半導(dǎo)體材料領(lǐng)域占據(jù)全球領(lǐng)先地位,。產(chǎn)品主要供應(yīng)于SK海力士、三星電子等知名半導(dǎo)體企業(yè),。

雅克科技擬向多方收購(gòu)其持有的江蘇先科合計(jì)84.825%的股權(quán),，作價(jià)11.44億元。若此次重大資產(chǎn)收購(gòu)?fù)瓿?，公司將持有江蘇先科100%股權(quán), 從而間接控股韓國(guó)UP Chemical,，成為國(guó)內(nèi)最大IC前驅(qū)體制造企業(yè)。

雅克科技還曾披露,，2015年全球的半導(dǎo)體前驅(qū)體市場(chǎng)容量約為8億美元左右,，并且伴隨相應(yīng)先進(jìn)工藝的持續(xù)開(kāi)發(fā)和產(chǎn)能提升，有望在未來(lái)3年保持兩位數(shù)的增長(zhǎng),，公司十分看好該市場(chǎng)的前景,。

不過(guò),，由于前驅(qū)體行業(yè)具有研發(fā)投入大,、制備供應(yīng)難度高的問(wèn)題，目前在半導(dǎo)體領(lǐng)域先進(jìn)邏輯芯片及儲(chǔ)存芯片的供應(yīng)商主要為國(guó)外企業(yè),，國(guó)內(nèi)企業(yè)尚缺乏規(guī)?；a(chǎn)制造半導(dǎo)體前驅(qū)體的經(jīng)驗(yàn)和能力，這也是雅克科技愿意斥資并購(gòu)UP Chemical的重要原因,。

申萬(wàn)宏源一份研報(bào)顯示,，隨著雅克科技將韓國(guó)UP Chemical裝入上市公司，未來(lái),，UP Chemical有望在國(guó)內(nèi)建廠,并與長(zhǎng)江存儲(chǔ),、中芯國(guó)際等企業(yè)合作, 填補(bǔ)中國(guó)半導(dǎo)體材料在前驅(qū)體領(lǐng)域的空白。

據(jù)披露,，2016年和2017年1~6月,，韓國(guó)UP Chemical分別實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3.52億元,、2.05億元，2017年全年其預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)為8500.65萬(wàn)元,。

為了解更多信息,，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者10月19日致電雅克科技董秘辦公室，但截至發(fā)稿,，其并未接聽(tīng)電話,。

斥13億涉足半導(dǎo)體特氣領(lǐng)域

通過(guò)此次收購(gòu)，雅克科技將進(jìn)入電子特氣行業(yè),。

電子特氣是指用于半導(dǎo)體及相關(guān)電子產(chǎn)品生產(chǎn)的特種氣體,，是電子工業(yè)重要的原材料之一。在半導(dǎo)體工藝中,，從芯片生長(zhǎng)到最后器件的封裝,，幾乎每一步、每一個(gè)環(huán)節(jié)都離不開(kāi)電子特氣,，因此電子氣體也被稱(chēng)為半導(dǎo)體材料的“糧食”和“源”,。

根據(jù)此次方案，雅克科技擬向沈琦,、沈馥等股東購(gòu)買(mǎi)其持有的科美特合計(jì)90%的股權(quán),，作價(jià)13.23億元。雅克科技表示,，公司將借此切入半導(dǎo)體特氣領(lǐng)域,，帶來(lái)新的利潤(rùn)增點(diǎn)。

據(jù)介紹,，科美特公司從事含氟類(lèi)特種氣體的研發(fā),、生產(chǎn)、提純與銷(xiāo)售,，主要產(chǎn)品為六氟化硫和四氟化碳,，其產(chǎn)品銷(xiāo)往日本、韓國(guó),、美國(guó)等國(guó)家和地區(qū),。2015年、2016年,、2017年1~6月,，科美特分別實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入2.94億元、3.48億元,、2億元,。

根據(jù)收購(gòu)業(yè)績(jī)承諾，科美特2017年凈利潤(rùn)應(yīng)不低于1億元,，2017年與2018年業(yè)績(jī)之和不低于2.16億元,、2017年至2019年三年業(yè)績(jī)之和不低于3.6億元,。

重組之后，對(duì)于能否完成業(yè)績(jī)承諾,，業(yè)務(wù)方向是否有所調(diào)整等問(wèn)題,，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者10月19日致電科特美公開(kāi)電話，其工作人員表示,，“公司領(lǐng)導(dǎo)不在”,，暫時(shí)不便接受媒體采訪。

（實(shí)習(xí)生俞瑤對(duì)本文亦有貢獻(xiàn)）