華銀行分級 份額進(jìn)行 定期份額 折算。有 關(guān)計算公 式如 下：

（1）鵬華銀 行 A 份額

定期份額折 算不改變 鵬華銀行A 份額的 份額數(shù)， 即

其中,，

：定期份額 折算前鵬 華銀行 A 份額的份 額數(shù),，

：定期份額 折算后鵬 華銀行 A 份額的份 額數(shù)。

因持有鵬華 銀行 A 份 額而新增 的場內(nèi)鵬 華銀行分 級份 額的份額數(shù) 為

其中,，

：定期份額 折算前鵬 華銀行 A 份額的份 額數(shù)，

：定期份額 折算前鵬 華銀行 A 份額的基 金份額參 考凈 值，

：定期份額 折算前鵬 華銀行分 級份額的 份額數(shù),，

：定期份額 折算后鵬 華銀行分 級份額的 基金份額 凈值 ，計算公式 為

定期份額折 算后的鵬 華銀行分 級份額的 基金份額 凈值 ,，保留到小 數(shù)點(diǎn)后 3 位,，小數(shù) 點(diǎn)

后第 4 位四 舍五入， 由此產(chǎn)生 的誤差計 入基金財 產(chǎn),。

（2）鵬華銀 行 B 份額

定期份額折 算不改變 鵬華銀行B 份額的 基金份額 參考 凈值及其份 額數(shù),，即

（3）鵬華銀 行分級份 額

定期份額折 算后鵬華 銀行分級 份額的份 額數(shù)等于 定期 折算前鵬華 銀行分級 份額的份 額

數(shù)與新增的 鵬華銀行 分級份額 的份額數(shù) 之和，即

鵬華銀行分級份額持有人新增的鵬華銀行分級份額數(shù)為

其中,，

：定期份額 折算前鵬 華銀行 A 份額的基 金份額參 考凈 值,，

：定期份額 折算前鵬 華銀行分 級份額的 份額數(shù)，

：定期份額 折算后鵬 華銀行分 級份額的 基金份額 凈值 ,，計算公式 同

上,。

份額折算后 場外基金 份額的份 額數(shù)計算 結(jié)果保留 到小 數(shù)點(diǎn)后兩位 ，小數(shù)點(diǎn) 后兩位以 后

的部分舍棄 ,，余額計 入基金財 產(chǎn),；場內(nèi) 基金份額 的份 額數(shù)計算結(jié) 果保留到 整數(shù)位， 余額的

處理方法按 照深圳證 券交易所 或基金份 額登記機(jī) 構(gòu)的 相關(guān)規(guī)則及 有關(guān)規(guī)定 執(zhí)行,。

五,、定期份 額折算示 例 假設(shè)本基金 成立后第2 個會計 年度 11 月 第一個 工作 日為定期份 額折算日 ，鵬華銀 行

分級份額當(dāng) 天折算前 資產(chǎn)凈值 為 8,661,250,000 元。 當(dāng)天場外鵬 華銀行分 級份額,、 場內(nèi)鵬

華銀行分級 份額,、鵬 華銀行 A 份額、鵬 華銀行 B 份額 的份額分別 為 55 億份 ,、10 億 份,、20

億份、20 億 份,。本次 定期份額 折算前每 份鵬華銀 行 A 份額參考凈 值為 1.065 元,，且 未進(jìn)行