為了鼓勵(lì)居民參與，個(gè)人養(yǎng)老金制度設(shè)置了稅收優(yōu)惠政策,，老百姓參與個(gè)人養(yǎng)老金,，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。在繳費(fèi)環(huán)節(jié),，個(gè)人向個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的繳費(fèi),，按照12000元/年的限額標(biāo)準(zhǔn)，在綜合所得或經(jīng)營(yíng)所得中據(jù)實(shí)扣除,；在投資環(huán)節(jié),，計(jì)入個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的投資收益暫不征收個(gè)人所得稅；在領(lǐng)取環(huán)節(jié),，個(gè)人領(lǐng)取的個(gè)人養(yǎng)老金,，不并入綜合所得，單獨(dú)按照3%的稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅,。

參與個(gè)人養(yǎng)老金能幫助老百姓理性規(guī)劃養(yǎng)老資金,。在制度設(shè)計(jì)上，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的資金是封閉運(yùn)行的,，在繳費(fèi)階段只進(jìn)不出,，個(gè)人繳費(fèi)和投資收益都在賬戶里滾存,，到達(dá)領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡等條件時(shí)方可領(lǐng)取,。也就是說，個(gè)人養(yǎng)老金從制度上幫助老百姓把牢出口,，有助于個(gè)人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金,，合理選擇投資產(chǎn)品和投資期限,，避免提前支取，從而切實(shí)起到補(bǔ)充養(yǎng)老的作用,。此外,，個(gè)人養(yǎng)老金還具有參與條件簡(jiǎn)單、參與方式靈活,、開戶投資便捷,、領(lǐng)取方式多樣等特點(diǎn)。

在進(jìn)行個(gè)人養(yǎng)老金的產(chǎn)品配置時(shí),，不同的人可能有不同的優(yōu)先事項(xiàng),。投資者可以從哪些維度考慮個(gè)人養(yǎng)老金的產(chǎn)品配置呢？

產(chǎn)品配置首要考慮的是個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)承受能力,。建議投資者在自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力范圍內(nèi)配置個(gè)人偏好的產(chǎn)品,。如果投資者臨近退休,，可能更傾向于選擇保守、穩(wěn)健的產(chǎn)品以求保住本金,；但對(duì)于距離退休還有較長(zhǎng)時(shí)間的年輕人而言,，風(fēng)險(xiǎn)承受能力往往較高，可以適當(dāng)配置一些風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高但可能帶來更高收益的產(chǎn)品,。

針對(duì)性選擇合適的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品也很重要,。當(dāng)前個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品共有4類：儲(chǔ)蓄存款，收益相對(duì)較低但保本,，適合對(duì)資金安全性有較高要求的投資者,；理財(cái)產(chǎn)品，不保本保息,，收益有一定不確定性,，適合能夠承受一定市場(chǎng)波動(dòng)的投資者；公募基金,，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高,，有機(jī)會(huì)獲得相對(duì)較高的收益，尤其是養(yǎng)老目標(biāo)基金,，根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和退休時(shí)間提供不同的選擇,；商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，具有繳費(fèi)方式靈活,、能夠終身領(lǐng)取等特點(diǎn),，收益相對(duì)穩(wěn)定。