人力資源社會(huì)保障部,、財(cái)政部7月10日發(fā)布通知,，明確為2024年底前已退休人員提高基本養(yǎng)老金,，總體調(diào)整水平為2024年退休人員月人均基本養(yǎng)老金的2%。這一調(diào)整主要惠及各類企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員,，總量約1.5億人,。

這次提高的基本養(yǎng)老金是城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇,，屬于我國(guó)多層次,、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中的主體部分，主要發(fā)揮?；竟δ?。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)包括城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)兩大塊,。截至2025年3月末,，全國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)超過(guò)10.7億人,。參保人退休或達(dá)到領(lǐng)取待遇條件后按月領(lǐng)取的錢，就是基本養(yǎng)老金,，即我們通常所說(shuō)的養(yǎng)老金,。

今年上調(diào)的不僅是城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老金，還有城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老金,。根據(jù)國(guó)家安排,，在去年上調(diào)基礎(chǔ)上，今年城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)再提高20元,，漲幅為16.3%,，惠及1.8億多老年人，絕大部分是農(nóng)村居民,。

個(gè)人養(yǎng)老金和基本養(yǎng)老金是兩碼事,。個(gè)人養(yǎng)老金是政府支持、個(gè)人自愿參加,、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,，2022年4月建立。必須先在中國(guó)境內(nèi)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn),，然后才可以參加個(gè)人養(yǎng)老金。相當(dāng)于自己在銀行放一個(gè)“存錢罐”,，每年可往里最高繳存1.2萬(wàn)元,。這筆錢能買理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款,、基金,、保險(xiǎn)等產(chǎn)品，但要等到退休或者特殊情況才能領(lǐng)取,，將來(lái)在基本養(yǎng)老金基礎(chǔ)上,，再額外多一筆養(yǎng)老錢。

與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)由國(guó)家,、用人單位和個(gè)人共同承擔(dān)不同,，個(gè)人養(yǎng)老金是自己攢的“雞腿錢”。參加人可以根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)能力,，自主決定是每年都參加還是部分年度參加,，以及繳多少、一次性繳納還是分次繳納,?；攫B(yǎng)老金領(lǐng)取不用繳稅，而個(gè)人養(yǎng)老金則享受國(guó)家給予的遞延納稅優(yōu)惠,，在退休領(lǐng)取時(shí)按照領(lǐng)取額的3%繳納個(gè)人所得稅,，不區(qū)分本金和投資收益,。

有人問(wèn)，個(gè)人養(yǎng)老金雖然在購(gòu)買時(shí)享受了稅收優(yōu)惠,，但領(lǐng)取時(shí)還要繳3%的稅,，到底值不值得買？答案因人而異,，需要根據(jù)個(gè)人收入,，算“一進(jìn)一出”的差價(jià)。以34歲,、稅前年收入約20萬(wàn)元的參加人為例,，對(duì)應(yīng)的個(gè)稅邊際稅率為10%?？紤]到最后領(lǐng)取要繳3%個(gè)稅,，每年如果存12000元，不算購(gòu)買產(chǎn)品的收益,，大概能賺800多元,。收入越高、個(gè)稅稅率越高,，購(gòu)買個(gè)人養(yǎng)老金會(huì)越劃算,。對(duì)于低收入群體來(lái)說(shuō)，如果工資還沒(méi)達(dá)到每月5000元的個(gè)稅起征點(diǎn),，參與個(gè)人養(yǎng)老金計(jì)劃可能就不一定劃算,。

專家表示，對(duì)于普通人來(lái)說(shuō),，基本養(yǎng)老金是“必選項(xiàng)”,，是退休后穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)來(lái)源。個(gè)人養(yǎng)老金是“可選項(xiàng)”,，不是必須買,，也不會(huì)穩(wěn)賺不賠，但它是“給未來(lái)上保險(xiǎn)”的好工具,。老有所養(yǎng)的關(guān)鍵在于是否用對(duì)了工具,、規(guī)劃好了最合適的路徑。