資本市場功能的發(fā)揮，離不開高素質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)隊(duì)伍,。審計(jì),、評(píng)估機(jī)構(gòu)是資本市場重要的“看門人”和“守護(hù)者”,，若缺失了其有效、獨(dú)立的監(jiān)督,，也就不會(huì)有持續(xù)穩(wěn)定和充滿活力的資本市場,。

2016年，證監(jiān)會(huì)采取隨機(jī)抽查和回訪檢查等不同方式,，組織對(duì)部分證券資格審計(jì),、評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查，旨在督促審計(jì),、評(píng)估機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部治理,、健全質(zhì)量控制體系,、提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，持續(xù)打擊審計(jì),、評(píng)估機(jī)構(gòu)違法違規(guī)行為,，凈化中介機(jī)構(gòu)隊(duì)伍。

記者獲悉,，證監(jiān)會(huì)已于近期完成了對(duì)違規(guī)審計(jì),、評(píng)估機(jī)構(gòu)的處理工作,，并根據(jù)檢查情況采取了相應(yīng)行政監(jiān)管措施,，對(duì)其中個(gè)別執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較嚴(yán)重問題、涉嫌違反證券法規(guī)的執(zhí)業(yè)項(xiàng)目,，已移交稽查部門處理,。

創(chuàng)新辦法：“抓鬮”確定檢查對(duì)象

據(jù)了解，相比往年有所不同,，2016年在確定審計(jì),、評(píng)估機(jī)構(gòu)檢查對(duì)象方面，采取了隨機(jī)抽查和回訪檢查方式,，更加靈活科學(xué),。

隨機(jī)抽查是按照國務(wù)院整體部署和證監(jiān)會(huì)隨機(jī)抽查工作實(shí)施方案的具體要求，通過搖號(hào)等方式,，從檢查名錄庫中隨機(jī)抽取審計(jì),、評(píng)估機(jī)構(gòu)作為檢查對(duì)象，并從執(zhí)法檢查人員名錄庫中隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員,。

對(duì)于回訪檢查,，證監(jiān)會(huì)在相關(guān)檢查規(guī)程明確要求的前提下，2016年首次在檢查方案中重點(diǎn)部署,，對(duì)已檢查過的審計(jì),、評(píng)估機(jī)構(gòu)過往整改措施的落實(shí)情況、效果和可能依然存在的問題進(jìn)行全面,、深入的評(píng)估,，對(duì)整改落實(shí)明顯不到位的采取進(jìn)一步措施。為避免重復(fù)檢查,，證監(jiān)會(huì)在確定檢查對(duì)象時(shí)還與行業(yè)主管部門,、行業(yè)協(xié)會(huì)加強(qiáng)溝通。