除了股東股權(quán)質(zhì)押存在不規(guī)范情況,，渤海人壽的薪酬制度也不符合監(jiān)管要求。一是未制定績效考核制度,，以年度績效考核方案替代績效考核制度,。二是薪酬管理制度未將總公司直接從事銷售業(yè)務(wù)或投資業(yè)務(wù)的部門主要負(fù)責(zé)人列為關(guān)鍵崗位人員并對其薪酬進(jìn)行遞延。三是薪酬管理制度中未規(guī)定不領(lǐng)取薪酬的董事,、監(jiān)事和常任顧問工作報酬或費(fèi)用的相關(guān)內(nèi)容,。四是高級管理人員薪酬管理制度中規(guī)定的基本薪酬和目標(biāo)績效薪酬比例為3:2，目標(biāo)績效薪酬低于基本薪酬,。五是未建立違規(guī)發(fā)放薪酬的問責(zé)制度,。

監(jiān)管函披露，2016年渤海人壽董事,、監(jiān)事,、高級管理人員目標(biāo)績效薪酬和實(shí)際績效薪酬均低于基本薪酬。2016年支付八名董事或高管人員現(xiàn)金福利超過其基本薪酬的10%；2016年渤海人壽直接從事銷售業(yè)務(wù)或投資業(yè)務(wù)的部門主要負(fù)責(zé)人及省級分公司主要負(fù)責(zé)人績效薪酬均未進(jìn)行遞延,。此外,，2016年公司董事會未對年度薪酬預(yù)算總額進(jìn)行單獨(dú)審核，未經(jīng)董事會審議,，發(fā)放2016年董事,、監(jiān)事及高級管理人員年度績效薪酬。

君康人壽違規(guī)“十宗罪”

保監(jiān)會下發(fā)的監(jiān)管函顯示,，君康人壽在股東股權(quán),、“三會一層”運(yùn)作、內(nèi)部管控機(jī)制,、關(guān)聯(lián)交易管理等10個方面存在問題,，除了被要求立即實(shí)施整改工作外，保監(jiān)會還特別禁止君康人壽在監(jiān)管函下發(fā)之日起6個月內(nèi),，直接或間接與遼寧忠旺集團(tuán)有限公司,、杉杉控股有限公司及上述公司的關(guān)聯(lián)方開展借款或其他形式的財務(wù)資助、資金運(yùn)用類關(guān)聯(lián)交易等,。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報記者注意到,，在股東股權(quán)方面，君康人壽存在股權(quán)代持情形,，股東名冊,、章程及工商登記文件管理也不規(guī)范。

比如,，君康人壽股東福建偉杰投資有限公司代替股東福州天策實(shí)業(yè)有限公司持有君康人壽股權(quán),，持股比例為3.2%。君康人壽公司章程,、股東名冊及工商登記文件記載股東情況與實(shí)際情況不一致,；股東名冊記載信息不全面，未記錄各股東所持股票編號和股權(quán)質(zhì)押信息,。

而公司股權(quán)變更及凍結(jié)事宜,，君康人壽也未及時向證監(jiān)會報告。檢查發(fā)現(xiàn),，君康人壽有7筆股份轉(zhuǎn)讓均未在保監(jiān)會批準(zhǔn)3個月內(nèi)完成工商變更登記,，且截至檢查評估日，未就該情況向保監(jiān)會報告,；君康人壽股東福建偉杰投資有限公司持有的全部股權(quán)（3.2%）于2015年12月4日被法院凍結(jié),，公司未上報保監(jiān)會；君康人壽股東湖北中經(jīng)中小企業(yè)投資有限公司的控股股東于2016年12月15日由湖北省聯(lián)投控股有限公司變更為湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司,，公司未將該情況上報保監(jiān)會,。