證監(jiān)會強化對擬上市企業(yè)多方面審核力度嚴把擬上市企業(yè)申報質(zhì)量

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2024-03-15 16:25:02 央視網(wǎng)

日前,，證監(jiān)會發(fā)布《關于嚴把發(fā)行上市準入關從源頭上提高上市公司質(zhì)量的意見（試行）》。為從嚴監(jiān)管企業(yè)發(fā)行上市活動,，壓緊壓實發(fā)行監(jiān)管全鏈條各方責任,，切實樹立對投資者負責的理念，強化資本市場功能發(fā)揮,，從源頭上提高上市公司質(zhì)量,，現(xiàn)提出以下措施。

一,、嚴把擬上市企業(yè)申報質(zhì)量

壓實擬上市企業(yè)及“關鍵少數(shù)”對發(fā)行申請文件特別是經(jīng)營財務等方面信息披露真實準確完整的第一責任,。督促擬上市企業(yè)樹立正確“上市觀”，以現(xiàn)代企業(yè)制度為保障,，促進企業(yè)做優(yōu)做強,，與投資者共享發(fā)展成果,，嚴禁以“圈錢”為目的盲目謀求上市,、過度融資。要求擬上市企業(yè)充分配合中介機構核查和發(fā)行監(jiān)管工作,，確保所提供材料真實準確完整,。一是督促“關鍵少數(shù)”增強誠信自律法治意識，完善公司治理,，健全內(nèi)部控制制度并有效運行,，按規(guī)定接受內(nèi)部控制審計。二是要求擬上市企業(yè)的財務數(shù)據(jù)準確真實反映企業(yè)經(jīng)營能力,，嚴審“偽科技”,、突擊沖業(yè)績等問題,，對財務造假、虛假陳述,、粉飾包裝等行為須及時依法嚴肅追責,。三是研究要求擬上市企業(yè)的有關股東在招股說明書中承諾，上市后三年內(nèi)業(yè)績出現(xiàn)大幅下滑的,，采取延長股份鎖定期等措施,。

二、壓實中介機構“看門人”責任

中介機構應當從投資者利益出發(fā),，健全內(nèi)部決策和責任機制,，立足專業(yè)、勤勉盡責,，保薦機構要以可投性為導向執(zhí)業(yè)展業(yè),。一是建立對中介機構的常態(tài)化滾動式現(xiàn)場監(jiān)管機制，督導檢查保薦機構,、律師和注冊會計師履職盡責情況,，三年一周期，原則上實現(xiàn)全覆蓋,，抓好責任追究和跟蹤整改,，涉嫌違法違規(guī)的堅決立案稽查。二是持續(xù)運用好以上市公司質(zhì)量為導向的保薦機構執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價機制,，根據(jù)評價結果實施分類監(jiān)管,，促進提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。三是督促中介機構切實扛起防范財務造假的責任,，充分運用資金流水核查,、客戶供應商穿透核查、現(xiàn)場核驗等方式,，確保財務數(shù)據(jù)符合真實的經(jīng)營情況,。

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